Интервью

Цель – не банкротство, а оздоровление Балакирева Вера Юрьевна Заместитель директора департамента финансовой политики Министерства финансов РФ

О ходе подготовки реализации положений закона «О несостоятельности (банкротстве)» для страховых организаций в интервью порталу «Страхование сегодня» рассказывает Заместитель директора Департамента финансовой политики Минфина РФ Вера Балакирева. Алгоритмы реализации банкротства и продажи (передачи) портфеля детально описаны в приложении к интервью.

Мария Жилкина,
Медиа-Информационная Группа «Страхование сегодня»

Вера Юрьевна, как идет работа по подготовке к фактической реализации ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» в отношении страховых организаций и издание соответствующих документов?

Вступивший в силу Закон «О несостоятельности (банкротстве)» предполагает упрощение процедуры банкротства для страховых организаций, вводит ряд мер по оздоровлению финансового состояния страховщиков и предупреждению их банкротства.

Закон предусматривает разработку нормативных актов, которые определяют порядок взаимодействия страховщика, временной администрации и органа страхового надзора в ходе реализации мер по предупреждению банкротства и процедуры банкротства.

Сколько документов и в какие сроки должно было быть разработано?

Изначально предполагалось, что для реализации закона потребуется более 15 нормативных актов. Но в процессе работы стало понятно, что многие проекты нормативных актов можно объединить по тематике. В результате получилось 8 проектов приказов, 7 из которых уже подготовлены и в январе 2011 года будут направлены на регистрацию в Минюст России. Последний - это перечень документов, в соответствии с которыми страховщики должны будут подтвердить исполнение требований Закона по увеличению размера уставного капитала и происхождению средств, внесенных в уставный капитал, он находится в стадии разработки.

[Примечание редакции: схематическое изложение предусмотренных мер представлено в приложенном файле.]

Что представляет собой схема процедуры банкротства, которая разработана для страховщиков?

Указанные приказы условно можно поделить на 4 группы. Первая группа – это приказы, которые регулируют вопросы, связанные с выявлением оснований для принятия мер по предупреждению банкротства страховой организации, составлением планов восстановления платежеспособности страховщика, осуществления контроля за его исполнением. Основания для принятия мер по предупреждению банкротства могут быть выявлены самой страховой организацией, органом страхового надзора, налоговыми и другими контролирующими органами. При возникновений оснований для применения мер по предупреждению банкротства страховой организацией должен быть разработан, утвержден и представлен в орган страхового надзора план восстановления платежеспособности.

Вторая группа приказов – это приказы, связанные с деятельностью временной администрации, которую назначает орган страхового надзора и осуществляет контроль за ее деятельностью. При этом в период работы временной администрации. Орган страхового надзора приостанавливает или ограничивает полномочия органов управления страховой организации. В случае если меры по восстановлению платежеспособности страховой организации были успешны, деятельность временной администрации прекращается, а страховая компания может продолжать страховую деятельность.

Третий блок документов связан с работой ликвидационной комиссии и осуществлением контроля за ее деятельностью. Органом страхового надзора (либо с ходатайства временной администрации, либо с ходатайства профессионального объединения страховщиков) принимается решение об отзыве лицензии и подачи иска о признании банкротом страховой организации или ее ликвидации.

И последняя группа документов, регулирует отношения, связанные с передачей или продажей страхового портфеля по видам страхования страховщиками. Передача портфеля может быть осуществлена при принятии мер по предупреждению банкротства, а также входе процедур, применяемых в деле о банкротстве.

Когда речь идет о попытках предупреждения банкротства на самом первом этапе, будет ли информация о страховщиках, в отношении которых предпринимаются данные меры, доступна их клиентами и конкурентам?

Мне кажется, что наиболее важной для потребителей страховых услуг будет являться информация о намерении страховой организации передать страховой портфель иным страховщикам, в целях сохранения договоров страхования и обеспечения их исполнения.

Такую информацию страховые организации будут обязаны размещать в средствах массовой информации и в сети «Интернет» в соответствии с Законом.

Информация о финансовом состоянии страховщика и принимаемых к нему мерах надзора может размещаться органом страхового надзора, а также профессиональными объединениями страховщиков, созданными в соответствии с законами об обязательных видах страхования и принимающих участие в делах о банкротстве своих членов.

В отношении страховых организаций, недобросовестно исполняющих свои обязательства по осуществлению страховых выплат или рассматривающих требования об осуществлении страховых выплат слишком долго, будут оперативно вводится меры по предупреждению банкротства на основании вступивших в силу решений судов.

Поэтому страховым организациям следует больше уделять внимания проблемам урегулирования убытков и обоснованности отказов в осуществлении страховых выплат.

Основаниями для принятия мер по предупреждению банкротства является несоблюдение требований по финансовой устойчивости и платежеспособности.

Соответственно, необходимо организовать более пристальный контроль за соблюдением установленных требований к нормативному соотношению собственных средств страховщика и принятых обязательств, составу и структуре активов, принимаемых в покрытие страховых резервов и собственных средств страховщика. Кроме того, применяемые органом страхового надзора санкции (приостановление, ограничение и отзыв лицензии) также являются основанием для принятия указанных мер.

Как сам страховщик может продекларировать готовность работать над предупреждением банкротства?

Составленный страховой организацией план восстановления платежеспособности с одной стороны будет индивидуален для каждого страховщика, с другой стороны, будет учитывать достаточно общие ориентиры, которые учтены при разработке проектов приказов Минфина России. План должен состоять из двух частей: анализа финансового состояния страховой организации и перечня мер, предложенных самой страховой компанией, для предупреждения банкротства. Например, оказание помощи акционерами, изменение структуры активов и пассивов, увеличение уставного капитала, изменение тарифной, инвестиционной, перестраховочной политики страховщика, изменения в организационной структуре компании (группы компаний), передача страхового портфеля и т.д. В результате применения этих мер в течение 6 месяцев с даты возникновения оснований для введения мер по предупреждению банкротства должны произойти позитивные сдвиги в оздоровлении.

При рассмотрении плана восстановления платежеспособности орган страхового надзора может организовать выездную проверку деятельности страховой организации. Если предпринимаемые страховой организацией меры оказываются неэффективными или налицо ухудшение финансового состояния страховой организации, а также если страховая организация скрыла факт возникновения оснований для принятия мер по предупреждению банкротства или не представила план восстановления платежеспособности, орган страхового надзора принимает решение о введении временной администрации.

Как организуется работа временной администрации?

Временная администрация назначается органом страхового надзора, ее руководитель выбирается из числа арбитражных управляющих, прошедший специальный курс обучения.

Порядок выбора кандидатуры арбитражных управляющих, программы их подготовки, иные особенности деятельности определяются Министерством экономического развития Российской Федерации.

Временная администрация проводит ряд мер, направленных на восстановление платежеспособности страховщика. При этом решения по реализации мер могут приниматься органами управления страховой организации по согласованию и под контролем временной администрации, если полномочия органов управления страховой организации приостанавливаются или ограничиваются, то они исполняются временной администрацией. Временная администрация применяет меры по предупреждению несостоятельности (банкротства), может разрабатывать свои планы восстановления платежеспособности, вносить коррективы в те планы, которые разработаны страховой организацией, применять иные меры по оздоровлению страховой организации. В состав временной администрации могут входить представители органа страхового надзора, которые могут контролировать ее действия и влиять на принятие решений. Кроме того, в состав временной администрации могут быть включены представители профессиональных объединений страховщиков, созданных в соответствии с законами о видах обязательного страхования.

То есть непосредственно «банкротство» целью временных управляющих на этом этапе не является?

Целью назначения временной администрации является восстановление платежеспособности страховщика и(или) обеспечение сохранности его имущества.

Временная администрация вводится на достаточно короткий срок (3 месяца) и работает под контролем органа страхового надзора. Срок введения временной администрации может быть продлен.

Меры, применяемые временной администрацией, могут и не дать желаемого результата, причины тому могут быть разные, включая «человеческий фактор». Хочется надеяться, что вопросы профессиональной подготовки арбитражных управляющих, которые будут работать во временных администрациях страховых организаций, будут решены, и у органа страхового надзора будет выбор кандидатов для назначения руководителей и состава временных администраций.

Когда реально система может быть запущена в полную силу?

Закон о банкротстве уже действует, в рамках проведения контрольных мероприятий орган страхового надзора вправе предпринимать соответствующие меры, связанные с контролем за представлением страховыми организациями и исполнением ими планов восстановления платежеспособности. В 2011 году, надеюсь, будут приняты подзаконные акты и система начнет работать.

При реализации закона мы столкнулись с рядом нечеткостей и противоречий, заложенных внутри него, что серьезно затруднило работу над подзаконными актами.

Однако вернемся к процедуре, которой подвергается неплатежеспособная компания. Как в случае, если она все-таки, несмотря на все усилия временных управляющих, пришла к банкротству, будут удовлетворяться требования ее страхователеей?

Если в отношении страховой организации арбитражным судом принято решение о признании банкротом, страхователи вправе отказаться от договора страхования, получить часть страховой премии или компенсационную выплату. Требования застрахованных лиц, будут удовлетворяться в составе требований кредиторов в первую очередь по выплате страховых сумм по договорам страхования жизни и личному страхованию, договорам обязательного страхования, а затем по договорам имущественного страхования.

Не могли бы Вы поподробнее рассказать о процедуре передачи портфеля несостоятельного страховщика?

Закон определил, что передача страхового портфеля может быть осуществлена на любой стадии банкротства. На мой взгляд, это правильно, поскольку передача портфеля может рассматриваться как мера по восстановлению платежеспособности страховщика и как мера, применяемая в деле о банкротстве. При передаче портфеля обязательства сохраняются и исполняются новым страховщиком, негативность дискредитации страхового рынка снижается. От страхователя требуется в установленный срок выразить свое согласие на передачу договора другому страховщику. Если в действующем законе о страховании содержится требование о том, что под передаваемые активы должны быть равны страховым резервам (передаваемым обязательствам), то проектом закона «О внесении изменений в закон Российской Федерации “Об организации страхового дела в Российской Федерации”», рассмотренном Государственной Думой в первом чтении это требование снимается. Если страховая компания имеет достаточный запас платежеспособности, она может принять или приобрести обязательства другого страховщика по договору о передаче страхового портфеля, даже если активов недостаточно для покрытия страховых резервов по договорам страхования, передаваемым в составе страхового портфеля. При проведении обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств профессиональное объединение страховщиков (РСА) должно будет компенсировать страховщику, принимающему страховой портфель, недостающую часть активов за чет средств, предназначенных для осуществления компенсационных выплат. Состав передаваемого страхового портфеля, обязательства страховщиков, требования в договору о передаче страхового портфеля, порядок согласования передачи страхового портфеля с органом страхового надзора, взаимодействия страховщиков и их профессионального объединения определены в указанном выше законопроекте и приказе Минфина России.

Не получится ли так, что в процессе передачи портфелей возникнут какие-то нарушения антимонопольного законодательства, в частности, в вопросах долей на рынке?

Да, такое может быть. Поэтому если при передаче или продаже страхового портфеля доли участия акционеров и стоимость активов в соответствии с антимонопольным законодательством, требует согласования или направления в ФАС ходатайства, то это необходимо сделать.

Какие функции и полномочия ФССН предусмотрены в работе по реализации норм ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»?

Орган страхового надзора будет выявлять основания для принятия мер по предупреждению банкротства, контролировать исполнение страховыми организациями, планов восстановления платежеспособности, на основе анализа планов назначать и проводить выездные проверки деятельности страховщика. По результатам анализа плана восстановления платежеспособности и проведенных проверок принимать решение о необходимости введения временной администрации. Вводить временную администрацию, назначать ее состав и руководителя, принимать решение о направлении своего представителя, контролировать деятельность временной администрации, принимать решения о приостановлении и ограничении полномочий органов управления страховщика, продлевать или прекращать деятельность временной администрации. Согласовывать передачу и (или) продажу страхового портфеля, исполнять иные полномочия и применять к страховщикам санкции, обращаться в арбитражный суд с иском о признании страховой организации банкротом.

Приложение: Алгоритмы реализации банкротства и продажи (передачи) портфеля (презентация).