Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, 27 декабря 2001 г.

Страхование лизинговых операций коммерческих банков

3434 просмотра

Изучение зарубежного опыта показывает, что по мере развития рыночных отношений, в частности, финансового рынка, происходит сближение банковских и страховых институтов по различным направлениям деятельности. Вот и в России сегодня многие приходят к пониманию, что необходимы программы взаимодействия банков и страховых компаний.

Данные программы создаются с целью комплексного страхования рисков, имеющих место в деятельности банков, организации страхового обслуживания клиентов банков, совместного поиска новых клиентов, а также для объединенного предложения населению и корпоративным клиентам страховых и банковских услуг. Страхование лизинга — составная часть таких программ.
Большинство современных страховых технологий, представляющих для предприятий экономический интерес, можно реализовывать только в тесном взаимодействии с банками, что, несомненно, способствует закреплению в банках постоянных корпоративных клиентов.
Комплексные программы банковского страхования предусматривают и другие совместные направления деятельности, среди которых:
— совместное привлечение клиентов — страховая компания через свои программы страхования привлекает дополнительных клиентов для банка, а банк, в свою очередь, рекомендуют ее своим клиентам в качестве делового партнера,
— организация продажи полисов страховой компании через банк, когда банк получает дополнительный источник прибыли,
— размещение средств, полученных по договорам страхования банка и его клиентов, в самом банке,
— возможность привлечения банком других средств страховой компании и ее клиентов,
— совместные инвестиционные проекты.
Совместная работа по указанным направлениям позволяет реализовать на практике концепцию «финансового супермаркета», суть которой заключается в следующем: придя в банк, клиент получает комплекс финансовых услуг: банковских, страховых, лизинговых, инвестиционных и др., что, несомненно, способствует сохранению старых и привлечению новых клиентов (как для банков, так и для страховых компаний), увеличению активов и капитала банков.

Лизинговые операции как составная часть «финансового супермаркета»

В настоящее время большинство российских предприятий испытывают недостаток оборотных средств. Они не могут обновлять свои основные фонды, внедрять достижения научно-технического прогресса, вынуждены брать на эти цели кредиты. В этих условиях все большую актуальность приобретает в России лизинг оборудования и транспортных средств, который становится возможным только при реализации трехстороннего сотрудничества, когда банк и страховая компания предлагают в рамках программы «финансового супермаркета» третьей стороне — клиенту услуги лизинга.
Конечно, существуют различные виды кредитования — ипотечное под залог ценных бумаг, под залог партий товара, недвижимости, однако предприятию при необходимости обновления своих основных средств выгоднее брать оборудование в лизинг.
При этом экономия средств предприятия по сравнению с обычным кредитом, взятым на приобретение основных средств, доходит до 10% от стоимости оборудования за весь срок лизинга, который составляет, как правило, от одного года до пяти лет. Форма лизинга примиряет противоречия между предприятием, у которого нет средств на модернизацию и банком, который неохотно предоставит этому предприятию кредит, так как не имеет достаточных гарантий возврата инвестированных средств. Страхование лизинговых операций выгодно всем участвующим в деле: лизингополучатель, лизингодатель и банк получают страховые гарантии, которые позволяют им избежать имущественных и финансовых потерь, связанных с реализацией этих операций. Страховая компания в свою очередь расширяет бизнес и приобретает новых клиентов.

Классическая схема финансового лизинга

Условия лизинговых договоров могут быть самыми разнообразными, как и условия их страхования. В рамках настоящей статьи мы остановимся на системе комплексного страхования на примере классической схемы финансового лизинга.
Лизинговая компания по заявке клиента приобретает оборудование у выбранного клиентом поставщика. Источники финансирования проекта — банковский кредит, базовые условия финансирования проекта: банковский кредит составляет 70% стоимости оборудования и обязательный аванс арендатора — 30%.
Лизинговые платежи номинируются в твердой валюте и включают в себя следующие составляющие:
• стоимость оборудования (в размере начисленного износа),
• проценты по кредиту банка (15-20% годовых в валюте);
• маржа лизинговой компании (от 5% годовых);
• налог на имущество;
• оборотные налоги;
• налог на добавленную стоимость.
По окончании сделки оборудование передается арендатору полностью самортизированным.
Классическая схема финансового лизинга предполагает, что лизингополучатель несет все расходы по содержанию лизингового имущества, его страхованию. Нередко лизингополучатель также оплачивает транспортировку, монтаж лизингового оборудования.

Страхование — элемент риск-менеджмента лизинговых операций банков

Вряд ли необходимость страхования лизинговой операции может вызывать сомнения.
В случае, например, гибели лизингового оборудования нередко у лизингополучателя недостаточно активов для того, чтобы выполнить свои финансовые обязательства. В такой ситуации лизингодатель и банк несут финансовые потери, а у лизингополучателя, в свою очередь, парализован бизнес. Страхование позволяет избежать такой ситуации.
Риски, характерные для лизинговой операции:
— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения лизингового имущества в процессе транспортировки, монтажных, пусконаладочных работ, эксплуатации;
— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, дополнительно переданного в залог в качестве обеспечения погашения кредита (при наличии такового);
— риск наступления гражданской ответственности лизингополучателя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;
— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
Несмотря на то, что имущество при финансовой аренде (лизинге) отражается на балансе лизингодателя, в соответствии со статьей 669 ГК РФ («Переход к арендатору риска случайной гибели или случайной порчи имущества») «риск случайной гибели или случайной порчи арендованного имущества переходит к арендатору в момент передачи ему арендованного имущества (если иного не предусмотрено договором финансовой аренды)». Поэтому в общем случае страховать имущество, полученное по лизингу, следует в пользу арендатора, как лица, имеющего интерес в сохранении этого имущества.
Страхование утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, дополнительно переданного в залог в качестве обеспечения погашения кредита (при наличии такового), в общем случае производится в пользу собственника.
В настоящее время в таких договорах выгодоприобретателем назначается банк-кредитор или лизингодатель. При наступлении страхового случая страховая компания выплачивает банку-кредитору или лизингодателю страховое возмещение в размере погашения неисполненных заемщиком (лизингополучателем) обязательств.
Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред.
Договор страхования убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам заключается предпринимателем в свою пользу.
Разнообразие условий договора лизинга предполагает следование за ними условий страхования.
Конечно же, для роста инвестиций в производственную сферу, для обновления промышленного потенциала, для повышения конкурентоспособности отечественных производителей следует стимулировать банки предоставлять кредиты лизинговым компаниям на длительные сроки.
Несомненно, лизинговые операции являются одной из составных частей программы сотрудничества банка и страховой компании, и сегодня с уверенностью можно сказать, что укрепление такого сотрудничества страховых компаний и банков будет способствовать дальнейшему развитию финансового рынка России и финансовой стабилизации в нашем обществе.

Н.НИКОЛЕНКО, Промышленно-страховая компания, вице-президент, к.э.н.
С.ЧУМАКОВ, Промышленно-страховая компания, начальник отдела по работе с корпоративными клиентами

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »