Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Закон, 14 февраля 2002 г.

Страхование профессиональной ответственности

34685 просмотров

Мировая практика

Страхование профессиональной ответственности относительно молодо: оно получило распространение лишь в 60-е годы XX века, когда стало расти правосознание людей и упростилась процедура предъявления исков в суде. Хотя данный вид страхования по международной классификации является частным случаем страхования общегражданской ответственности, тем не менее в последнее время оно все чаще рассматривается как отдельный вид в силу присущих ему особенностей в части формулировок условий страхования, оценки риска, андеррайтинга (Андеррайтинг – (англ. underwriting) это процесс отбора рисков и классификации степени риска с точки зрения возможности принятия их на страхование, а также применение соответствующих ставок премии, включая отказ от принятия на страхование рисков, не соответствующих квалификационным требованиям) и способов урегулирования претензий.

Страхование профессиональной ответственности

Профессиональная ответственность (Professional Indemnity) предоставляет страховую защиту от исков со стороны третьих лиц в связи с ошибками и упущениями, совершенными страхователем при исполнении служебных обязанностей. Следует отметить, что целью данного вида страхования является защита «профессионалов» (professionals), то есть людей, имеющих высшее (университетское) образование, обладающих специальными знаниями и определенной подготовкой.
Профессиональная деятельность характеризуется в первую очередь следующими особенностями:
— преимущественно умственным трудом, основанным на полученном высшем (университетском) образовании и соответствующих стажировках;
— необходимостью следования требованиям кодексов профессиональной чести или иных этических принципов.
Деятельность же работников физического труда (ремесленников, парикмахеров, механиков и пр.), для которых характерен неквалифицированный или малоквалифицированный ручной труд, связанный с обработкой какой-либо продукции или работой на определенной территории, подвержена в первую очередь риску общегражданской ответственности или ответственности товаропроизводителей.
Страхование профессиональной ответственности имеет ряд особенностей:
— значительный период времени (от 3 до 10 лет) между совершением ошибки или упущения страхователем, фактом нанесения ущерба и временем фактического его обнаружения страхователем и определением суммы понесенного убытка. За это время либо инфляция может свести на нет застрахованный лимит ответственности, либо страховщик, выдавший полис, может исчезнуть с рынка по различным причинам (банкротство, слияние с другой компанией, уход с рынка и т.д.);
— преимущественно досудебный или внесудебный способ урегулирования претензий в связи с желанием страхователя предотвратить разглашение обстоятельств дела и минимизировать ущерб своей деловой репутации, что зачастую противоречит интересам страховой компании, предпочитающей судебное рассмотрение претензии и снижение суммы иска;
— превышение спроса на данный вид страхования над предложением (т.е. ограниченный страховой рынок) в связи с его большой убыточностью.
Согласно принятой на Западе терминологии профессиональная ответственность подразделяется на следующие подвиды:
• Professional liability insurance (страхование профессиональной ответственности) — в основном юристов;
• Malpractice insurance (страхование от небрежности во врачебной практике) — медицинских работников;
• Errors and omissions insurance (страхование от ошибок и упущений) — как правило, бухгалтеров, архитекторов, страховых брокеров и агентов.
В настоящее время в западной практике наибольшее распространение получили такие виды страхования профессиональной ответственности:
— ответственность терапевтов, хирургов и дантистов;
— ответственность юристов;
— ответственность бухгалтеров;
— ответственность страховых брокеров и агентов;
— ответственность архитекторов;
— ответственность агентов по недвижимости.
Объем ответственности
В соответствии с условиями договора страховая компания соглашается в пределах застрахованного годового суммарного лимита ответственности возместить страхователю финансовый ущерб, нанесенный им или его служащими третьим лицам в результате допущенной небрежности, ошибки или упущения при выполнении своих профессиональных обязанностей в качестве представителей одной из профессий, указанных в договоре страхования, в период его действия.
Не подлежит возмещению ущерб, причиненный третьим лицам в результате:
— деятельности вне рамок профессии, предусмотренной законом или правилами;
— неплатежеспособности или банкротства страхователя;
— злоумышленных действий страхователя или его служащих;
— причинения ущерба имуществу третьих лиц или вреда их жизни и здоровью;
— утери или повреждения документов;
— наложенных на страхователя штрафов или пени;
— нарушения авторских прав;
— клеветы или диффамации.
Договор может содержать дополнительные оговорки, в соответствии с которыми страховое покрытие может распространяться и на:
— продленный срок заявления претензии (Extended Claims Reporting Period) — в соответствии с данной оговоркой срок, предоставляемый для заявления претензии, продлевается на 36 месяцев после истечения срок действия договора страхования;
— утерю или повреждение документов (Loss of Documents) — в соответствии с данной оговоркой страхованием покрывается ущерб, вызванный утерей страхователем документов, принадлежащих третьим лицам;
— бывших и будущих партнеров (Incoming/Outgoing Partners) — в соответствии с данной оговоркой страхование распространяется также и на ущерб, причиненный деятельностью бывших или будущих партнеров страхователя;
— общегражданскую ответственность (Third Party Liability) — в соответствии с данной оговоркой страховая защита распространяется также и на иски третьих лиц в связи с ущербом жизни, здоровью и имуществу в результате деятельности страхователя.
Основным рынком, специализирующимся на страховании профессиональной ответственности, признана Великобритания, где лидерами выступают такие компании, как Royal & Sun Alliance, Cigna, Chubb и другие.
Для оценки риска страховой компании необходима следующая информация:
1) полное наименование и адрес;
2) род деятельности;
3) дата основания фирмы;
4) сведения о предыдущих наименованиях фирмы;
5) сведения об имевших место слияниях с другими компаниями;
6) входит ли фирма в какие-либо ассоциации;
7) сведения об учредителях и партнерах;
8) квалификация персонала:
— номера дипломов и квалификационных свидетельств;
— стаж работы по специальности;
— занимаемые должности согласно штатному расписанию;
9) сведения о филиалах и дочерних компаниях, в том числе и за границей;
10) доход и гонорары, полученные в предыдущем году;
11) сведения обо всех исках (претензиях), выдвинутых к фирме за последние 5 лет;
12) сведения о предыдущих страховщиках;
13) требуемое покрытие:
— требуемый лимит;
— требуемая франшиза;
— требуемые оговорки;
— дата начала страхования.
Страховая премия, как правило, складывается из двух составляющих:
1) фиксированной суммы за каждого служащего;
2) процента от гонорара (дохода).
В настоящее время на лондонском рынке тариф колеблется от 0,1 до 7,5 процента от суммы гонорара в зависимости от рода деятельности и размера франшизы. На российском же рынке преобладает схема расчета премии от лимита, и тариф составляет от 0,5 до 10 процентов.

Ситуация в России

В соответствии с Классификацией по видам страховой деятельности (Приложение № 2 к Условиям лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными приказом Росстрахнадзора от 19 мая 1994 г. № 02-02/08 (в редакции от 17 июня 1994 г.). – Прим. Ред) страхование профессиональной ответственности относится к страхованию ответственности и определяется как «…совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования». А объектом страхования при страховании профессиональной ответственности являются «…имущественные интересы физического лица, о страховании которого заключен договор (застрахованного лица), связанные с обязанностью последнего в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, в связи с осуществлением застрахованным профессиональной деятельности:
— нотариальной деятельности;
— врачебной деятельности;
— иных видов профессиональной деятельности».
Департамент страхового надзора Министерства финансов РФ в письме от 23 октября 1997 г. № 24-11/05 «Об упорядочении проведения страхования профессиональной ответственности отдельных категорий работников» разъясняет, что «по правилам страхования профессиональной ответственности может быть застрахована только ответственность физического лица, занимающегося коммерческой деятельностью на профессиональной основе в качестве индивидуального частного предпринимателя».
Хотя юридическое лицо не может страховать свою профессиональную ответственность, так как не обладает профессией, оно вправе застраховать свою ответственность перед третьими лицами за вред, причиненный его работниками при исполнении служебных обязанностей (вид страхования — прочая ответственность).
Обязательные виды страхования
В настоящее время законами и подзаконными актами РФ предусмотрено обязательное страхование следующих видов профессиональной ответственности:
1) нотариусов;
2) строителей;
3) таможенных брокеров;
4) оценщиков.

СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ НОТАРИУСОВ

Правовой аспект

В соответствии со ст. 18 Основ законодательства РФ о нотариате, нотариусы обязаны заключать договоры страхования профессиональной ответственности на случай причинения вреда (ущерба) имущественным интересам третьих лиц при осуществлении нотариальной деятельности.

Страховой аспект

Объектом страхования выступают имущественные интересы нотариуса, связанные с его обязанностью в порядке, установленном законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам при осуществлении нотариальной деятельности, вследствие ненадлежащего выполнения им своих профессиональных обязанностей, выразившихся в небрежных нотариальных действиях, ошибках и упущениях.
Страховым случаем является вступившее в силу решение судебного органа, обязывающее нотариуса возместить третьему лицу ущерб, нанесенный в результате ошибок, упущений или небрежном выполнении нотариальных действий.
В настоящее время в соответствии с законом минимальная сумма, на которую нотариус обязан застраховать свою профессиональную ответственность, оставляет 100 минимальных размеров оплаты труда (МРОТ).
Не подлежит возмещению ущерб, нанесенный третьим лицам в результате:
— совершения нотариусом незаконных нотариальных действий (например, не предусмотренных выданной ему лицензией);
— осуществления нотариусом деятельности после отзыва, приостановки или аннулирования лицензии;
— наличия заинтересованности нотариуса при совершении нотариальных действий (например, личная заинтересованность нотариуса в делах хозяйствующего субъекта, обусловленная статусом собственника, учредителя, акционера, руководителя или сотрудника хозяйствующего субъекта, а также родственными отношениями).

СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СТРОИТЕЛЕЙ

Правовой аспект

В соответствии с Положением о страховании строительных рисков при лицензировании строительной деятельности, введенным в действие письмом Государственного Комитета РФ по жилищной и строительной политике от 15 апреля 1997 г. № БЕ-19-19/7 (с изменениями, введенными письмом Госстроя России от3 сентября 1997 г. № ВБ-12-212/7), которое было разработано на основании постановления правительства РФ от 25 марта 1996 г. № 351 «Об утверждении положения о лицензировании строительной деятельности» (п. 5, абз. «к»), и на основании приказа Министерства строительства РФ от 5 сентября 1996 г. № 17-119 «Об утверждении перечня работ, составляющих виды строительной деятельности, осуществляемых на основании лицензий» страхованию подлежат:
— разработка градостроительной документации;
— топографо-геодезические и картографические работы;
— архитектурная деятельность;
— выполнение инженерных изысканий;
— выполнение проектных работ;
— производство строительных материалов, конструкций и изделий;
— выполнение строительно-монтажных работ для зданий и сооружений;
— инжиниринговые услуги.

Страховой аспект

Осенью 1997 г. на Мичуринском проспекте в Москве при строительстве жилого дома обрушилась секция. Весь убыток, в том числе суммы возмещения вреда, понес подрядчик. Однако эти затраты могли бы быть возложены на страховщика при наличии договора страхования.
Объектом страхования профессиональной ответственности строителей являются не противоречащие действующему законодательству РФ имущественные интересы застрахованного лица, связанные с обязанностью последнего возместить имущественный ущерб, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в связи с осуществлением строительной деятельности, указанной в договоре страхования, а также произведенной этим лицом продукцией.
Обычно страхованием покрываются действия следующих лиц:
— руководителей и должностных лиц страхователя;
— работников страхователя;
— лица, ставшего в течение действия договора страхования должностным лицом или работником страхователя;
— лица, осуществлявшего в течение действия договора страхования полномочия должностного лица или работника страхователя.
По договору страхования может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена при условии, что страхователь несет юридическую ответственность за действия такого лица и ему может быть предъявлена претензия за ущерб, причиненный таким лицом, как ответственному за выполнение контракта (руководителю объекта).
Под «профессиональной ответственностью» понимается материальная ответственность юридического или физического лица, предусмотренная законодательством Российской Федерации, за причинение вреда третьим лицам в процессе или в результате строительной деятельности, проводимой страхователем на основании специального разрешения (лицензии на осуществление строительной деятельности и работ) и требующей специальных знаний, опыта и квалификации его работников.
Страховым случаем считается свершившееся событие, повлекшее за собой обязанность страхователя (застрахованного) возместить ущерб, причиненный имущественным интересам третьих лиц вследствие небрежности, ошибки или упущения страхователя (застрахованного). При этом должны выполняться условия:
— страховой случай должен наступить в период действия договора страхования либо по истечении действия договора страхования, но не позднее указанного в договоре срока после подписания акта сдачи-приемки строительной продукции. Здесь необходимо, чтобы страховой случай наступил по причинам, возникшим в период действия договора страхования, при условии, что страхователю ничего не было о них известно;
— вред причинен при осуществлении именно профессиональной деятельности;
— наличие прямой причинно-следственной связи;
— требования о возмещении причиненного вреда должны быть заявлены в соответствии с действующим законодательством;
— в действиях страхователя (застрахованного) отсутствуют признаки грубой неосторожности. Грубой неосторожностью считается нарушение страхователем (застрахованным) требований должностных инструкций, правил и других нормативных актов, определяющих условия и порядок проведения конкретных видов строительной деятельности. Помимо этого, грубой неосторожностью признается деятельность работника при отсутствии подтвержденных профессиональных знаний и опыта.
Не подлежит возмещению ущерб, нанесенный третьим лицам в результате:
— превышения или несоблюдения сроков исполнения строительных работ, норм расходования материалов, сметных расходов и т.п.;
— недобросовестной конкуренции;
— неплатежеспособности или банкротства страхователя;
— простоя или задержки транспортных средств;
— деятельности в период приостановления действия лицензии.

СТРАХОВАНИЕ ПРОФЕССИОНАЛЬНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ТАМОЖЕННЫХ БРОКЕРОВ

Правовой аспект

В соответствии с п. 4 Положения о таможенном брокере, утвержденным постановлением Правительства РФ от 17 июля 1996 г. № 873, для получения лицензии страховому брокеру необходимо «…заключить договор страхования риска ответственности за нарушение договора перед представляемыми лицами, по поручению которых таможенный брокер осуществляет посреднические функции в области таможенного дела. Страховая сумма не может быть менее 10000-кратного размера установленной законом минимальной оплаты труда».
В письме Государственного Таможенного Комитета РФ от 22 сентября 1998 г. № 18-10/19821 «О требованиях при получении лицензии на осуществление деятельности в качестве таможенного брокера», адресованного таможенным органам и участникам внешнеэкономической деятельности, разъясняется, что условия, на которых заключается договор страхования, могут быть определены в правилах страхования, принятых страховщиком. Договор страхования ответственности таможенных брокеров заключается между таможенным брокером и страховой организацией, а условия такого договора согласовываются сторонами. Таможенные органы не вправе рекомендовать или подбирать конкретные страховые организации и равно как и регулировать условия страхования, кроме требований к минимальной страховой сумме.

Страховой аспект

Объектом страхования выступают не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы страхователя, связанные с возмещением убытков, которые могут быть причинены представляемым при таможенном оформлении лицам в результате деятельности страхователя в качестве таможенного брокера по таможенному оформлению товаров и транспортных средств и выполнении других посреднических функций за счет и по поручению представляемого лица:
— декларировании товаров и транспортных средств;
— представлении таможенному органу РФ документов и дополнительных сведений, необходимых для таможенных целей;
— предъявлении декларируемых товаров и транспортных средств;
— обеспечении уплаты таможенных платежей и иных платежей, предусмотренных Таможенным кодексом РФ, в отношении декларируемых товаров и транспортных средств;
— совершении иных действий, необходимых для таможенного оформления и таможенного контроля, в качестве лица, обладающего полномочиями в отношении декларируемых товаров и транспортных средств.
Страховая сумма не может быть менее 10000-кратного размера установленной законом минимальной оплаты труда.
Страховым случаем признается предъявление к страхователю представляемыми им лицами обоснованных имущественных претензий о возмещении причиненных убытков, вызванных непреднамеренным ненадлежащим таможенным контролем или неверным таможенным оформлением и приведших к:
— нарушению сроков декларирования сведений о товарах и транспортных средствах и их таможенном режиме;
— неправильному исчислению таможенных платежей;
— уплате потерпевшим завышенных таможенных сборов в отношении декларируемых брокером товаров и транспортных средств;
— неуплате (неполной уплате) таможенных платежей в отношении декларируемых брокером товаров и транспортных средств;
— выплатам по штрафным санкциям, начисленным со стороны таможенных органов в связи с неправильно проведенными операциями по таможенному оформлению;
— несоблюдению условий и ограничений на пользование и распоряжение товарами и транспортными средствами, в отношении которых таможенное оформление не завершено.
Не признаются страховыми случаями и не покрываются страхованием события, связанные с:
— умыслом страхователя или его представителя (специалиста по таможенному оформлению);
— возникновением прямых убытков в связи с таможенным контролем и таможенным оформлением после расторжения договоров брокера с клиентами;
— возникновением косвенных убытков у клиентов из-за нарушения брокером своих договорных обязательств и т.п.

СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА НАРУШЕНИЕ ДОГОВОРОВ АУДИТОРАМИ
Аудит, являясь инструментом независимого финансового контроля, должен способствовать устранению противоречий между составителями и пользователями бухгалтерской отчетности. Целью аудита является выражение мнения о достоверности финансовой (бухгалтерской) отчетности аудируемых лиц и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета действующему законодательству. При принятии решений участники рынка полагаются на заключения аудиторов, поэтому даже незначительные ошибки аудиторов могут иметь самые серьезные последствия. Например, в декабре 1999 г. «Эрнст и Янг» (Ernst & Young), несмотря на отказ признать свои ошибки, согласился выплатить во внесудебном порядке 335 млн долларов США по иску акционеров CUC International, не удовлетворенных качеством аудита, проведенного японской фирмой Chuo Audit (аффилированной компанией «Эрнст и Янг»).

Правовой аспект

В соответствии со ст. 13 «Страхование при проведении обязательного аудита» Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» при проведении обязательного аудита аудиторская организация обязана страховать риск ответственности за нарушение договора. То есть аудитор обязан страховать финансовый риск на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств по каждому конкретному аудиту.

Страховой аспект

Однако при страховании финансовых рисков страхование осуществляется на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) обязательств контрагентом страхователя, то есть, другими словами, страхователем по договору страхования должно выступать аудируемое лицо. Причем страховым случаем будут являться финансовые потери вследствие:
— банкротства аудитора;
— непреднамеренного неисполнения (ненадлежащего исполнения) аудитором своих обязательств, предусмотренных в контракте из-за форс-мажорных обстоятельств.
Поэтому нередко аудиторы предпочитают заключать договоры добровольного страхования профессиональной ответственности аудиторов, где объектом страхования выступают имущественные интересы аудиторов, связанные с обязанностью последних удовлетворить юридические претензии или иски хозяйствующих субъектов по возмещению материального ущерба, понесенного ими в результате небрежности, допущенной аудиторами в процессе выполнения ими своих профессиональных обязанностей.
Страховым случаем признается:
1) вступившее в силу решение суда;
2) обоснованная претензия третьих лиц, при условии установления причинно-следственной связи между составленным неправильным аудиторским заключением и причиненным вредом.
Не подлежит возмещению ущерб в результате:
— осуществления аудитором не предусмотренной лицензией деятельности;
— осуществления аудитором деятельности после отзыва, приостановки или аннулирования его лицензии или аттестата;
— действий аудитора, несовместимых с его независимым статусом, нарушающие его объективность (например, наличие заинтересованности аудитора в делах хозяйствующего субъекта, обусловленной статусом собственника, учредителя, акционера, руководителя или сотрудника хозяйствующего субъекта, а также родственными отношениями);
— заведомо ложного аудиторского заключения (т.е. составленного без фактического проведения аудиторской проверки или противоречащего содержанию полученных в ходе проверки документов).
Аудитор обязан представить страховщику документы, подтверждающие его право на осуществление аудиторской деятельности, — лицензию, аттестат и т.д. Страховщику следует также уточнить:
— специализацию аудитора (банковский, страховой или общий аудит, аудит бирж, аудит внебюджетных фондов или инвестиционных институтов);
— наличие филиалов или количество офисов;
— количество сотрудников, их квалификацию и опыт;
— общественную репутацию (рейтинг);
— причины и размер имевших место убытков; страховую историю аудитора и причину смены страховщика,

Добровольные виды страхования профессиональной ответственности

Помимо обязательных видов страхования профессиональной ответственности на российском страховом рынке в результате спроса также сложились следующие виды добровольного страхования профессиональной ответственности: архитекторов, аудиторов, бухгалтеров, медицинских работников, оценщиков, риэлторов, туристических операторов.

Игорь ШИНКАРЕНКО, начальник управления страхования имущественных рисков юридических лиц ЗАО Страховая компания «Мегарусс-Д»

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »