Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Финансы, 27 февраля 2002 г.

Взаимное страхование и его значение для сельского хозяйства

3682 просмотра

Переход к рынку ведет страховое дело к переходу на коммерческую основу, что удорожает стоимость услуг.

Однако существует и иная, некоммерческая форма организации страхования, не преследующая цель извлечения прибыли. Эта форма представлена обществами взаимного страхования.
Основные положения об обществе взаимного страхования (ОВС) изложены в Гражданском кодексе РФ, ч. II (1996). В ст. 968 «Взаимное страхование» говорится, что общества взаимного страхования, как и акционерные страховые компании, страхуют имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица. Страхуются такие имущественные интересы, как риск утраты, недостачи или повреждения имущества; риск ответственности за причинение вреда жизни или имуществу других лиц (гражданская ответственность) и риск убытков от предпринимательской деятельности из-за невыполнения контрагентом предпринимателя своих обязательств. Граждане и юридические лица могут страховать эти риски путем объединения в общества взаимного страхования с привлечением для этого необходимых средств.
ОВС страхуют имущество и имущественные интересы своих членов на основании их членства. Однако учредительными документами может предусматриваться и заключение договоров страхования с другими физическими и юридическими лицами. В этих случаях общества взаимного страхования приобретают форму коммерческой организации. Такое ОВС должно иметь лицензию на проведение определенных видов страхования и проводить его в соответствии с правовыми требованиями.
В Гражданском кодексе изложены лишь основные положения взаимного страхования, так что в настоящее время остро ощущается недостаточность правовой базы для эффективного функционирования ОВС. Необходим Закон «О взаимном страховании», проект которого находится на рассмотрении в Государственной Думе, необходимо и Положение об обществе взаимного страхования.
Возникновение взаимного страхования в России относится к середине XVIII в., когда открылось «Рижское общество взаимного страхования от огня имущества». Это была вспомогательная касса взаимопомощи, образуемая из взносов владельцев движимого и недвижимого имущества. Общество выдавало погорельцу определенное количество стройматериалов или часть денег для восстановления сгоревшего строения.
Законодательством Российской империи предусматривался необходимый минимум объемов страхования, ниже которого общество подлежало ликвидации: застрахованных строений — не менее 150 и страховая сумма по всем заключенным договорам — не меньше 150 тыс. руб. Для покрытия чрезвычайных убытков и при недостатке средств страховых фондов члены ОВС должны были вносить дополнительные суммы на эти цели.
В многоукладной России общества взаимного страхования стали играть ведущую роль.
Страхование проводилось на основе уставов ОВС, утвержденных министром внутренних дел. В этих уставах, наряду с общими вопросами организационной структуры и деятельности, включались также и главные статьи страхового договора.
Высшим органом управления ОВС было общее собрание его членов-страхователей, каждый из которых имел один голос при условии внесения за страхование своего имущества страхового взноса не менее 1000 руб. Общество имело право перестрахования в русских и иностранных страховых организациях. Все расходы страхователей регулировались постановлениями общего собрания членов ОВС. За правильность проведения перестрахования имущества правление ОВС несло полную ответственность перед общим собранием. Повседневная деятельность ОВС по страхованию осуществлялась правлением и наблюдательным комитетом.
В XX в. постоянно возрастало значение обществ взаимного страхования и отмечалось особо высокая концентрация в их фондах денежных средств.
Крупной современной организацией взаимного страхования является Общенациональная страховая компания США. Это учреждение, представлявшее собой вначале общество взаимного страхования автотранспорта «Взаимопомощь», было образовано Федерацией фермерских бюро штата Огайо в 1925 г. Фермеры штата платили большие страховые взносы, хотя в сельской местности бывает меньше ДТП. «Взаимопомощь», страховавшая автомобили по низким ставкам, привлекала сельских водителей других штатов. В 1931 г. руководство «Взаимопомощи» разрешило страхование автомобилей в окрестностях городов и в небольших городах.
Уже в тридцатые годы эта компания, кроме страхования автотранспорта, занимается также страхованием жизни, и страхованием от несчастных случаев. Вскоре торговля полисами разных видов страхования стала общепринятой практикой.
В 1951 г. «Взаимопомощь» начинает создавать сеть региональных офисов, каждый из которых становится полунезависимой компанией, продающей полисы, собирает премии и выплачивает ущерб, делается Общенациональной страховой компанией (ОСК) и распространяет экспансию за пределы США, постепенно доведя уровень своей деятельности до предоставления клиентам полного комплекса страховых услуг.
Общенациональная страховая корпорация связана контрактами перестрахования с 37 странами, создает страховые компании в Европе.
В восьмидесятые годы XX столетия ОСК провела крупномасштабные слияния с другими компаниями и приобрела ряд страховых фирм. В результате она стала одной из крупнейших страховых компаний США. Корпорация имеет активов на сумму 42 млрд долл., годовой доход ее составил в 1993 г. 14,8 млрд долл. Вместе с дочерними компаниями ОСК заключила 11,3 млн страховых договоров, численность служащих и страховых агентов составила 32550 человек.
Общества взаимного страхования руководствуются в своей страховой деятельности теми же правовыми нормами, что и акционерные страховые компании.
При их создании можно руководствоваться Примерным положением об обществе взаимного страхования (Общества взаимного страхования, М., 1994 г.).
Отдельно следует остановиться на взаимном страховании в сельском хозяйстве.
Сельское хозяйство находится в большей, чем другие отрасли производства, зависимости от природно-климатических условий. Для покрытия возникающих в связи с этой зависимостью убытков в аграрном секторе экономики образуются децентрализованные фонды самосохранения, как правило, в виде натуральных запасов: семенных, фуражных и т.п. Вместе с тем для ликвидации ущерба от чрезвычайных событий в процессе проведения страхования создаются централизованные денежные фонды.
В XIX в. впервые возник вопрос о страховании урожая сельхозкультур. Первым обществом взаимного страхования в России было Лифляндское общество страхования посевов от градобития. В дальнейшем страхование посевов на основе взаимности распространилось в центральные и южные губернии России.
Бесприбыльное взаимное страхование является для сельского хозяйства наиболее эффективной формой страхования. Оно может сплотить сельских товаропроизводителей страховой защитой, их имущества, что особенно важно, — урожая сельхозкультур. Через страхование урожая минимизируются налоги, поскольку страховые взносы по этому виду страхования относятся на себестоимость продукции.
Общества взаимного страхования создают сами сельские товаропроизводители при поддержке государственных сельскохозяйственных, страховых и финансовых органов. Создание ОВС в агропромышленном комплексе сталкивается со сложными природными и экономическими проблемами — высокой степенью рисков из-за большой неустойчивости природных факторов производства; чрезвычайно низким финансово-экономическим потенциалом и недостатком страховой культуры сельских товаропроизводителей; неотлаженность налоговой системы. Тем не менее в отдельных регионах ОВС возрождаются.
Для образования общества взаимного страхования необходимо разработать устав ОВС и провести собрание пайщиков — учредителей общества. На основании устава и протокола собрания о создании общества производится государственная регистрация страховой организации в городской или районной администрации по месту ее учреждения.
В настоящее время, за более чем 10-летний период после отмены обязательного государственного страхования имущества сельских товаропроизводителей, страхование в сельском хозяйстве практически не проводится. Поэтому в стране не имеется сколько-нибудь значительного опыта взаимного страхования. Однако в девяностые годы автору в своей страховой работе пришлось столкнуться с организацией взаимного страхования среди фермерских хозяйств Свердловской области. Фермерское общество взаимного страхования было создано не в общепринятом порядке и не было зарегистрировано как юридическое лицо. Страхование фермеров и их имущества проводилось не пайщиками — учредителями общества, а двумя АСК: «Белая башня» и «Екатеринбург-фермер-Поддержка».
Работа по организации взаимного страхования начиналась с заключения тройственного договора взаимного страхования между фермерскими хозяйствами, или, как они именовались, в договоре «участниками», страховой фермерской компанией «Екатеринбург-фермер-Поддержка» — «страховым агентством» и страховой компанией «Белая башня». Условиями страхования предусматривалось объединение финансов для возмещения фермерам убытков от стихийных бедствий, несчастных случаев и других страховых событий. Денежные средства фермеров — членов ОВС, собираемые агентством, поступали в виде страховых платежей на счет страховой компании «Белая башня».
Как говорилось в договоре, целью взаимного страхования являлась наиболее полная страховая защита имущественных и личных интересов фермеров — членов ОВС. Основную долю работы по заключению и исполнению договора страхования выполняло страховое агентство. Оно разрабатывало условия взаимного страхования и проводило все необходимые мероприятия по определению ущерба и страхового возмещения. Денежные средства на покрытие убытков брались из фонда объединенных средств участников ОВС. Если страхового фонда участников было недостаточно для страховых выплат, недостающая часть выплачивалась страховой компанией за счет собственных средств. В этом случае участники договора, как должники компании, были обязаны погасить задолженность путем увеличения в дальнейшем страховых взносов. К договору взаимного страхования могло присоединиться неограниченное число фермеров, проживающих в данной местности, независимо от времени составления договора первыми его участниками. Для вступления в ОВС фермер подавал заявление установленной формы, которое принималось или отвергалось собранием членов общества. В заявлении должны были содержаться данные о фермере, вид страхования, размер страховых платежей и согласие заявителя.
Собрание участников ОВС утверждало условия страхования, размер вступительного взноса, тарифы страховых платежей, страховые суммы, решало другие вопросы исполнения договора. Основными обязанностями членов общества взаимного страхования является уплата вступительного взноса и регулярное внесение текущих платежей и средств, израсходованных на выплаты сверх страхового фонда; исполнение всех других требований договора взаимного страхования и участие в собраниях ОВС. Член общества имел право знать состояние дел по договору страхования, число членов общества, их адреса и расчетные реквизиты, знать неплательщиков вступительных взносов и текущих страховых платежей.
В обязанность агентства входила организация собрания пайщиков, прием заявлений о вступлении в ОВС и ведение учета его членов, проверка достоверности сведений, представляемых членами общества, сбор вступительных взносов и страховых платежей и своевременная передача их страховой компании «Белая башня». Агентство расследовало страховые события, составляло страховые акты, сметы ущерба и требования на выплату страхового возмещения для оплаты их компанией. В случаях представления потерпевшим членом общества недостоверных сведений, просрочки им страховых платежей и установления следственными органами умышленного преступления, агентство не предъявляло страховой компании требование на выплату страхового возмещения.
Страховая компания «Белая башня» принимала поступающие от агентства денежные средства членов ОВС и выплачивала по требованиям агентства страховые возмещения и страховые суммы; совместно со страховой компанией «Екатеринбург-фермер-Поддержка» разрабатывала и представляла на рассмотрение собрания участников договора условия страхования, тарифы вступительных взносов и текущих платежей. «Белая башня» имела право требования с членов ОВС возврата средств, выплачиваемых сверх страхового фонда, созданного участниками договора.
Договор взаимного страхования вступал в силу с момента подписания его первоначально не менее десятью участниками учредительного собрания и прекращал свое действие в случаях: принятия об этом решения собранием, уменьшения количества участников менее 10, ликвидации агентства или компании. В случае прекращения действия договора страхования фонда должны были делиться между участниками пропорционально страховым платежам. При неисполнении обязательств по договору стороны несли административно-правовую ответственность. Условиями договора взаимного страхования предусмотрено также, что в случае невозвращения участником кредита, взятого под гарантии страховой компании, ответственность за его возврат распределяется равномерно на всех участников договора страхования.
Впервые разработанный фермерской страховой компанией «Екатеринбург-фермер-Поддержка» порядок взаимного страхования имел один основной, вполне объяснимый, недостаток. Компания была вынуждена из-за небольшого уставного капитала и недостатка страхового опыта привлечь к работе более могущественного в финансовом и страховом отношении партнера — АСК «Белая башня».
Как показывает зарубежный и отечественный опыт страхования, общества взаимного страхования организуются сельскими товаропроизводителями одной специализации для страховой защиты урожая от одинаковых страховых событий. Так, овощеводческие и виноградарские хозяйства в районах с частым выпадением града могут объединяться в ОВС для защиты урожая от градобитий. Однако такие объединения хозяйств предписывают собой лишь кассы взаимопомощи местного значения. Все преимущества взаимного страхования проявляются только при объединении всех ОВС на региональном и федеральном уровнях.
Дело в том, что многие основные сельхозкультуры, выращиваются в стране практически повсеместно, то есть в разных природно-климатических зонах. Посевы их подвергаются воздействию различных стихийных бедствий, в большинстве своем противоположной направленности, например засуха и длительные ливневые дожди. Бедствия эти возникают не единовременно во всех зонах, и большой недобор урожая, как правило, возникает по отдельным регионам в разные годы. Поэтому экономически целесообразно часть страховых взносов местных ОВС централизовать в межрегиональном запасном фонде и маневрировать им для возмещения ущерба сельхозпредприятиям тех или других регионов в неблагоприятные годы.
В настоящее время разработаны предложения ученых, в частности, ЗАО «Научный центр страхования» по созданию и объединению ОВС в специализированную систему страхования в сельском хозяйстве. Созданию такой системы способствует и Постановление Правительства РФ «О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства» (1998 г.). Согласно этому Постановлению при Минфине РФ образовано Федеральное агентство по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства, одной из основных задач которого является содействие созданию агропромышленных обществ взаимного страхования. Принято решение об уплате за счет средств федерального бюджета 50% страховых взносов сельскохозяйственных товаропроизводителей и об образовании федерального сельскохозяйственного страхового резерва в размере 5% отчислений, поступивших по договорам страхования сельхозкультур.
Однако до настоящего времени страхование урожая проводится исключительно коммерческими страховыми организациями. И хотя отбор страховых компаний осуществляется на конкурсной основе, а условия и порядок проведения страхования предусматривают определенные государственные ограничения, в целом такое страхование невыгодно для сельского товаропроизводителя. Оно связано с высокой затратностью для страхователя и прибыльностью для страховщика. Достаточно большие суммы в виде страховых взносов, главным образом бюджетных средств, страховые компании изымают из сельскохозяйственного оборота, обеспечивая себе безбедное существование.
В сельском хозяйстве надо отойти от невыгодной для него практики коммерческого страхования. Целесообразно уточнить задачи и усовершенствовать функции Федерального агентства по регулированию страхования в сфере агропромышленного производства в направлении содействия развитию обеспеченного государственной поддержкой страхования урожая через создание обществ взаимного страхования. Целесообразно на базе региональных и местных страховых фирм системы Росгосстраха образовать трехуровневую структуру управления ОВС: центральный аппарат, представляющий собой Федеральное агентство; региональные представительства и ОВС на местах.
В дальнейшем в ОВС может быть расширен перечень страховых рисков по трем другим сферам агропромышленного комплекса, которые в настоящее время также на конкурсной основе страхуются коммерческими страховыми компаниями. Финансово более мощные из них те, интересы которых лоббируют государственные власти.

А.Н. ЛЕБЕДЕВ, кандидат экономических наук, Москва

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »