Экономика и жизнь,
15 марта 1995 г.
Кому нужны страховые компании?
952 просмотра
Без сомнения, государство как в лице Федеральной службы по надзору за страховой деятельностью, так и других органов власти заинтересовано в становлении и развитии страхового рынка в целом и обеспечении страховой защиты населения в частности.
Роль государства в развитии страхового дела видится в создании условий, в большей степени касающихся сферы налогообложения, при которых населению было бы выгодно страховаться (например, исключение из налогооблагаемого совокупного дохода расходов на страхование жизни, здоровья и пенсионное страхование, а также страхование домашнего имущества и жилых помещений).
Необходимо простимулировать деятельность страховых компаний в сфере страхования физических лиц, ведь работа на данном сегменте рынка достаточно трудо- и капититалоемка. Требуются значительные затраты на подготовку квалифицированных кадров, техническое обеспечение, покупку или разработку программных продуктов для учета десятков тысяч страхователей, содержание большого штата агентов и другие нужды.
Какова же сейчас ситуация на страховом рынке?
Обычно в России граждане приходят страховаться, только если гром грянет трижды, да и то подумав три раза — ведь если ничего не случится, деньги за страховку не вернут. О том, что люди лучше будут рисковать, вкладывая средства под высочайшие проценты, чем отдавать часть средств на страховую защиту (не связанную с финансовыми рисками) — про это знают многие.
Низкий уровень страхования среди населения общеизвестен. Хотя любая культура развивается там, где есть подготовленная, удобренная почва и когда забота о благосостоянии страховых компаний будет не только заботой самих компаний.
Государство в настоящее время больше занимается контролем и регулированием страховой деятельности. Это важно, но где же создание условий для роста и процветания? По-прежнему развитие сферы страховых услуг остается головной болью самих страховых компаний.
Очевидно, что даже крупнейшие страховые компании России (за исключением Ингосстраха и еще нескольких других) едва дотягивают до уровня средних провинциальных банков. В такой ситуации главной для страховых компаний является проблема выживания.
По опыту работы СК “Дельфин” можно сказать, что с точки зрения уязвимости компании, работающие с населением, постоянно находятся под угрозой: любые слухи, действия государственных органов, банкротства финансовых структур, изменения экономической ситуации и многое другое — все непосредственным образом сказывается на деятельности компании.
При этом для того, чтобы не потерять старых клиентов и привлекать новых, требуется постоянное совершенствование условий страхования с тем, чтобы не проиграть в конкуренции с пенсионными фондами, банками, но в то же время несколько затруднен процесс согласования изменений, особенно для компаний, расположенных далеко от Москвы.
Продолжая тему конкурентоспособности, можно выделить проблему налогообложения доходов страховых компаний.
Страхование по накопительным видам предполагает (особенно в период высокой инфляции) доходность для страхователя, размер которой ниже, чем сложившийся уровень процентных ставок по банковским вкладам, что обусловлено в первую очередь запретом на проведение кредитных операций страховыми компаниями, а также высокой долей расходов на заработную плату страховых агентов. К сожалению, нынешняя система налогообложения доходов еще более снижает конкурентоспособность страховых компаний, прежде всего, перед банками.
Расчеты тарифных ставок по страхованию жизни включают нормы доходности по инвестициям свободных средств (по сути, резервов). В мировой практике норма доходности по инвестициям освобождается от налогообложения, поскольку это является обязательством страховщика, то есть доходом страхователя, а не страховой компании.
Указом Президента РФ № 2270 установлено: “от налогообложения освобождается прибыль, направленная на пополнение страховых резервов по страхованию жизни, в пределах процента, предусмотренного в структуре тарифной ставки, согласованной с Федеральной службой по надзору за страховой деятельностью...”. В то же время Указ Президента относит данное положение к налоговым льготам, что автоматически ограничивает данную льготу 50 процентами от фактически исчисленной суммы налога на прибыль. Тем самым страховые компании, у которых страхование жизни занимает большую часть поступлений, поставлены в такие условия, при которых приходится либо недоначислять в резервы, либо доначислять из прибыли после налогообложения.
И, кроме того, использовав полностью льготу по налогу на прибыль по доначислению в резервы, страховые компании должны брать средства на благотворительные цели, техническое перевооружение из прибыли после налогообложения.
Думается, что в интересах страхователей и развития страхования в России все средства, направляемые на пополнение страховых резервов по страхованию жизни, должны освобождаться от налогообложения аналогично тому, как в банковских учреждениях проценты, начисленные по вкладам населения, относятся на расходы, уменьшая налогооблагаемую базу.
Очень низкий уровень развития индивидуального страхования жизни в России во многом определяется высоким уровнем инфляции, и можно уверенно говорить, что страховые компании могут сегодня стать крупнейшими источниками долгосрочных инвестиций в экономику России, но и только в том случае, если будут на государственном уровне созданы условия для нормальной работы. При других условиях трудно ожидать улучшения ситуации на страховом рынке.
О.МОРОЗОВ, вице-президент СК “Дельфин”.
Вся пресса за 15 марта 1995 г.
Смотрите другие материалы по этой тематике: Налоговый климат, Тенденции, Регулирование
В материале упоминаются: |
Компании, организации:
|
|
 |
|
Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте
|
|
 |
Архив прессы
|
|
|
 |
Текущая пресса
 |
| |
30 мая 2025 г.

|
|
Коммерсантъ-Воронеж, 30 мая 2025 г.
ЧС в щадящем режиме

|
|
Деловой Петербург, 30 мая 2025 г.
Новые риски — актуальные решения

|
|
Парламентская газета, 30 мая 2025 г.
Доходы фонда обязательного медстрахования в 2024 году составили почти 4 трлн рублей

|
|
Парламентская газета, 30 мая 2025 г.
Сенаторы предложили Минсельхозу расширить страхование продукции аквакультуры

|
|
Коммерсантъ, приложение, 30 мая 2025 г.
ДМС для каждого

|
29 мая 2025 г.

|
|
ТАСС, 29 мая 2025 г.
Финансирование медпомощи в регионах России выросло на 13,5%

|
|
РБК (RBC.ru), 29 мая 2025 г.
7,6 млн рублей выплатило «Согласие» за поврежденный камнепадом экскаватор

|
|
Новые Известия, 29 мая 2025 г.
Игорь Юргенс: «От дронов граждане страхуются в Москве, а не в приграничных регионах»

|
|
ТАСС, 29 мая 2025 г.
ЦБ планирует отменить трехлетнюю периодичность проверок поднадзорных организаций

|
|
Ведомости онлайн, 29 мая 2025 г.
Банк России изменит подход к планированию проверок участников рынка

|
|
Интерфакс, 29 мая 2025 г.
Банк России планирует отменить 3-летнюю периодичность проверок поднадзорных игроков

|
|
cbr.ru, 29 мая 2025 г.
Банк России меняет подходы к планированию проверок для участников рынка

|
|
Российская газета, 29 мая 2025 г.
Изобрели колесо

|
|
Финмаркет, 29 мая 2025 г.
Запуск льготных семейных накопительных программ укрепит бизнес страховщиков жизни и поможет решению трех госзадач - президент ВСС

|
|
Дейта, Владивосток, 29 мая 2025 г.
Названа сумма: автомошенничество бьет по кошельку россиян

|
|
Дейта, Владивосток, 29 мая 2025 г.
Страховщики вооружились против автоподставщиков

|
|
Вечерний Орел, 29 мая 2025 г.
Орловцы стали вдвое чаще жаловаться на страховщиков

|
Остальные материалы за 29 мая 2025 г. |
Самое главное
Найти
: по изданию
, по теме
, за период
Получать: на e-mail, на свой сайт
|
|
|
|
|
|