Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Банки и технологии, 17 января 2002 г.

Страхование как составная часть риск-менеджмента лизинговых операций

870 просмотров

Во всем мире по мере развития рыночных отношений идет сближение банковских и страховых институтов по различным направлениям деятельности, развиваются программы взаимодействия между ними. Эти программы создаются с целью комплексного страхования банковских рисков, организации страхового обслуживания клиентов банков и взаимного поиска новых клиентов, а также для объединенного предложения страховых и банковских услуг. В их основе лежит идея «финансового супермаркета». И сегодня многие понимают, что реализация подобных программ необходима в России.

Реализация идеи «финансового супермаркета» в России

Большинство современных страховых технологий, представляющих несомненный экономический интерес для корпоративных клиентов, можно реализовывать только в тесном взаимодействии с банками.
Комплексные программы банковского страхования предусматривают следующие совместные направления деятельности:
— совместное привлечение клиентов — страховая компания через свои программы страхования привлекает дополнительных клиентов для банка, а банк, в свою очередь, рекомендует ее своим клиентам в качестве делового партнера;
— организация продажи полисов страховой компании через банк — в этом случае банк получает дополнительный источник прибыли;
— размещение средств, полученных по договорам страхования банка и его клиентов, непосредственно в банке, возможность размещения в банке других средств страховой компании и ее клиентов;
— совместные инвестиционные проекты.
Осуществление указанных направлений позволяет реализовать на практике концепцию «финансового супермаркета», суть которой заключается в том, что клиент банка по желанию может получить полный комплекс финансовых услуг: банковских, страховых, лизинговых, инвестиционных и др., что, несомненно, способствует сохранению старых и привлечению новых клиентов в банки, увеличению банковских активов и капитала.

Лизинговые операции — составная часть «финансового супермаркета»

В настоящее время, когда большинство российских предприятий испытывает недостаток оборотных средств, лизинг оборудования и транспортных средств приобретает все большую актуальность.
Востребованность такой услуги в России обусловлена, прежде всего, неблагоприятным состоянием парка оборудования: значителен удельный вес морально устаревшего оборудования, низка эффективность его использования, нет обеспеченности запасными частями и т.д. Одним из вариантов решения этих проблем может быть лизинг, который объединяет все элементы внешнеторговых, кредитных и инвестиционных операций и является наиболее выгодной формой кредитования для предприятия. В этом случае экономия средств предприятия на приобретение основных средств, доходит до 10% стоимости оборудования за весь срок лизинга, который составляет, как правило, от одного года до пяти лет.
Нынешняя экономическая ситуация в России, по мнению экспертов, благоприятствует лизингу, который примиряет противоречия между предприятием, у которого нет средств на модернизацию, и банком, который неохотно предоставляет кредит, так как у него нет достаточных гарантий возврата инвестированных средств.
Но проведение лизинговых операций возможно только при реализации трехстороннего сотрудничества, когда банк и страховая компания предлагают услуги лизинга в рамках программы «финансового супермаркета» третьей стороне — клиенту.
Страхование лизинговых операций выгодно всем участвующим: лизингополучатель, лизингодатель и банк получают страховые гарантии, которые позволяют им избежать имущественных и финансовых потерь, связанных с реализацией этих операций, а страховая компания расширяет бизнес и приобретает новых клиентов.
Условия лизинговых договоров могут быть самые разнообразные, как и условия их страхования. В рамках настоящей статьи рассмотрим систему комплексного страхования на примере классической схемы финансового лизинга.
Лизинговая компания по заявке клиента приобретает оборудование у выбранного клиентом поставщика. Источники финансирования проекта: банковский кредит. Базовые условия финансирования проекта: банковский кредит составляет 70% стоимости оборудования, обязательный аванс арендатора — 30%.
Лизинговые платежи номинируются в твердой валюте и включают в себя:
— стоимость оборудования (в размере начисленного износа);
— проценты по кредиту банка (15-20% годовых);
— маржа лизинговой компании (от 5% годовых);
— налог на имущество;
— оборотные налоги;
— налог на добавленную стоимость.
По окончании сделки оборудование передается арендатору полностью самортизированным.
Классическая схема финансового лизинга предполагает, что лизингополучатель несет все расходы по содержанию лизингового имущества и его страхованию. Нередко лизингополучатель также оплачивает транспортировку и монтаж лизингового оборудования.

Страхование — элемент банковского риск-менеджмента лизинговых операций

Не вызывает сомнения необходимость страхования лизинговых операций. Например, в случае гибели оборудования лизингополучателю может не хватить активов для выполнения своих финансовых обязательств, при этом лизингодатель и банк несут финансовые потери. Страхование позволяет избежать такой ситуации.
Рассмотрим риски, характерные для лизинговой операции:
— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения лизингового имущества в процессе транспортировки, монтажных, пуско-наладочных работ, эксплуатации;
— риск утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, дополнительно переданного в залог в качестве обеспечения погашения кредита (при наличии такового);
— риск наступления гражданской ответственности лизингополучателя по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц;
— риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск.
Несмотря на то, что имущество при финансовой аренде (лизинге) отражается в балансе лизингодателя, в соответствии со ст. 669 ГК РФ «риск случайной гибели или случайной порчи арендованного имущества переходит к арендатору в момент передачи ему арендованного имущества (если иного не предусмотрено договором финансовой аренды)». Поэтому в общем случае страховать имущество, полученное по лизингу, следует в пользу арендатора как лица, имеющего интерес в сохранении этого имущества.
Страхование утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, дополнительно переданного в залог в качестве обеспечения погашения кредита (при наличии такового), в общем случае производится в пользу собственника.
В настоящее время в таких договорах выгодоприобретателем назначается банк-кредитор или лизингодатель. При наступлении страхового случая страховое возмещение выплачивается банку-кредитору или лизингодателю в размере погашения неисполненных заемщиком (лизингополучателем) обязательств.
Договор страхования риска ответственности за причинение вреда считается заключенным в пользу лиц, которым может быть причинен вред.
Договор страхования убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам заключается в пользу предпринимателя.
Конкретные условия страхования лизинговых операций определяются характером и видом договора лизинга.
Несомненно, лизинговые операции являются одной из составных частей программы сотрудничества банка и страховой компании, и сегодня с уверенностью можно сказать, что укрепление такого сотрудничества будет способствовать дальнейшему развитию финансового рынка России и финансовой стабилизации в нашем обществе.

Николай НИКОЛЕНКО, к.э.н., доцент, Вице-президент Промышленно-страховой компании (Москва)
Сергей ЧУМАКОВ, Начальник отдела по работе с корпоративными клиентами Промышленно-страховой компании (Москва)

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »