Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Новый вид страхования и его перспективы в России

Интеллектуальная собственность. Промышленная безопасность, 13 июня 2002 г.

Страхование ответственности оценщиков интеллектуальной собственности

3182 просмотра

Развитие рыночных отношений и все большее вовлечение в хозяйственный оборот объектов интеллектуальной собственности (далее — ОИС) породили спрос на услуги по оценке прав на эти объекты. В то же время накопленный на сегодня практической опыт по оценке и переоценке, в том числе ОИС, показал, что она сопряжена с риском возникновения различных ошибок и упущений, зависящих не только от уровня квалификации оценщиков, но и от ряда других факторов. Наиболее типичные из них:

— неточное описание объектов оценки;
— отсутствие описания особенностей владения, пользования и распоряжения объектом оценки,
— неверный выбор методики оценки;
— ошибки в расчетной части;
— неверный подбор сопоставимых объектов (объектов, которые по своим физическим свойствам и полезности близки к оцениваемому объекту) и т.д.
Названные ошибки и упущения при оценке ОИС в конечном итоге могут привести к искажению данных в документах бухгалтерского учета и отчетности, а также к принятию заказчиком решений, следствием которых могут быть материальные потери при совершении сделок сданными объектами.
Прямым следствием перечисленных ошибок станут претензии заказчиков услуг оценщиков, понесших материальные убытки, к лицам, проводившим оценку, В июле 1998 г. вступил в силу Федеральный закон от 29.07.1998 г № 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", предусматривающий в ст. 17 "Страхование гражданской ответственности оценщиков" конкретный механизм защиты имущественных интересов лиц, профессионально занимающихся проведением оценки различных объектов, — страхование гражданской ответственности оценщиков:
1) Страхование гражданской ответственности оценщиков является условием, обеспечивающим защиту прав потребителей услуг оценщиков, и осуществляется в соответствии с законодательством Российской Федерации.
2) Страховым случаем является причинение убытков третьим лицам в связи с осуществлением оценщиком своей деятельности, установленное вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда или третейского суда.
3) Оценщик не вправе заниматься оценочной деятельностью без заключения договора страхования.
4) Наличие страхового полиса является обязательным условием для заключения договора об оценке объекта оценки.
5) Страхование гражданской ответственности оценщиков может осуществляться в форме заключения договора страхования по конкретному виду оценочной деятельности (в зависимости от объекта оценки) либо по конкретному договору об оценке объекта оценки.
Указанный механизм имеет гораздо более широкое значение, так как через данное страхование обеспечивается в конечном счете и защита имущественных интересов лиц, заключивших договоры на проведение оценки какого-либо объекта и понесших имущественные потери от ошибок в деятельности оценщика. Вот почему законом установлено, что оценщик не вправе заниматься оценочной деятельностью без заключения договора страхования.
Данный закон дает определение страхового случая по договору страхования гражданской ответственности оценщиков и указывает, что договор страхования может осуществляться в форме заключения договора страхования по конкретному виду оценочной деятельности (в зависимости от объекта оценки) либо по конкретному договору об оценке соответствующего объекта.
Страхование ответственности по договору, в том числе по договору оценки, регламентируется ст. 932 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ) "Страхование ответственности по договору". При этом страхование риска ответственности за нарушение условий договора допускается лишь в случаях, предусмотренных федеральным законодательством, в данном случае — Законом "Об оценочной деятельности в Российской Федерации", По договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя (оценщика). Согласно положениям ГК РФ и ФЗ "Об оценочной деятельности" риск ответственности за нарушение договора об оказании оценочных услуг будет считаться застрахованным в пользу стороны (в данном случае — выгодоприобретателя по закону), перед которой по условиям этого договора оценщик должен нести определенную ответственность, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не указано, в чью пользу он заключен.
Страхование ответственности оценщика по конкретному виду оценочной деятельности
При заключении договора страхования по конкретному виду оценочной деятельности страховая защита распространяется на все договоры между оценщиком и заказчиком по указанному в полисе (договоре страхования) виду оценочной деятельности, заключенные в период действия договора страхования. В договоре страхования может быть предусмотрен лимит ответственности страховщика на один страховой случай.
Заключение договора страхования по конкретному виду оценочной деятельности в большей мере ориентировано на оценщиков, основная специализация которых — работа с физическими лицами. При оценке движимого и недвижимого имущества, принадлежащего юридическим лицам, а также объектов оценки, принадлежащих Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, заключение договора страхования по конкретному виду оценочной деятельности, а ряде случаев может не обеспечить в полном объеме защиту имущественных интересов оценщика. Например, если сумма причиненного оценщиком ущерба превысит лимит ответственности страховщика на один страховой случай, то сумма ущерба, оставшаяся после страховой выплаты, возмещается оценщиком. Не исключены ситуации, когда сумма, возмещаемая оценщиком, может значительно превысить страховое возмещение, выплаченное страховой компанией.
В этом случае для обеспечения более полной защиты имущественных интересов оценщиков и заказчиков имеет смысл заключить договор страхования по конкретному договору оценки.
Страхование ответственности оценщика по конкретному договору об оценке
При заключении договора страхования в отношении конкретного договора об оценке одного объекта страховая защита распространяется только на договор об оценке, указанный в полисе (договоре страхования).
Договор страхования не предусматривает лимитов ответственности на один страховой случай. Страховая сумма по договору страхования устанавливается по соглашению сторон с учетом возможного размера ущерба.
Заключение договора страхования ответственности оценщика по конкретному договору об оценке позволяет страховщику более точно оценить степень риска, принимаемого на страхование, что соответственно сказывается на размере страховой премии, уплачиваемой оценщиком.
Основные положения договоров страхования ответственности оценщиков
Страховым случаем в соответствии с договором является причинение убытков третьим лицам в связи с осуществлением оценщиком своей деятельности, установленное вступившим в законную силу решением суда, арбитражного суда или третейского суда (Закон "Об оценочной деятельности", ст. 17).
Страховая защита распространяется на требования третьих лиц по возмещению вреда, ставшего следствием ненадлежащего исполнения оценщиком своих обязанностей, т.е. несоответствия выполненной им работы принятым стандартам оценки, условиям договора об оценке между заказчиком и оценщиком или несоблюдением требований, предъявляемых к содержанию отчета об оценке, в том числе:
— использования неверно выбранного стандарта оценки;
— непреднамеренной небрежности (ошибки, упущения), приведшей к искажению результатов оценки;
— несвоевременного представления отчета об оценке;
— непреднамеренного разглашения конфиденциальных сведений при проведении оценки;
— непреднамеренных ошибок при измерениях и расчетах;
— непреднамеренной утраты и порчи имущества (документов, материалов и т. п.) во время выполнения работ по оценке объектов.
В зависимости от условий договора, заключенного между оценщиком и заказчиком, а также от заключения судебных органов страховая компания возмещает:
1) возложенные на оценщика в соответствии с судебными актами расходы по возмещению имущественного вреда, причиненного заказчикам, куда могут быть включены:
• потери по совершенной сделке, понесенные заказчиком в результате занижения стоимости объекта оценки;
• потери заказчика в результате искажения данных в документах бухгалтерского учета и отчетности;
• расходы заказчика на устранение недостатков, когда (его) право заказчика устранять их предусмотрено в договоре об оценке между оценщиком и заказчиком;
• потери заказчика, причиненные просрочкой исполнения оценщиком обязанностей по договору;
• потери заказчика при его отказе от исполнения договора в случаях, предусмотренных действующим законодательством;
• другие потери заказчика, которые могут возникнуть в связи с ненадлежащим исполнением оценщиком своих обязательств по договору оценки;
2) расходы оценщика на ведение в судебных органах дел по страховым случаям, если указанные расходы были произведены во исполнение письменных указаний или с письменного согласия страховой компании;
3) сумма штрафов, наложенных налоговыми органами на заказчика услуг оценщика в связи с занижением налогооблагаемой базы, в результате неправильной оценки стоимости имущества (сумма, подлежащая выплате, определяется по результатам проверок налоговых органов).
Как правило, расходы на судебные издержки включаются в лимиты ответственности страховой компании, указанные в договоре страхования. При этом страховщик обычно оставляет за собой право принимать такие меры, которые он считает необходимыми для сокращения убытков, взяв на себя по поручению страхователя защиту его прав и ведение дел по урегулированию убытков,
Во исполнение договора страхования страхователь-оценщик должен сообщить страховщику обо всех имевших в прошлом случаях, связанных с обвинениями его в ошибках и упущениях в ходе профессиональной деятельности. Страховщик на основании этих данных определяет степень риска, принимаемого на страхование. Оценщик также должен уведомить страховщика о предъявленных ему на момент заключения договора страхования претензиях со стороны потребителей его услуг. Сокрытие же таких данных может служить основанием для отказа в выплате страхового возмещения, так как в большинстве договоров страхования указывается, что в случаях, когда страхователь знал или должен был знать (этот факт определяется судом либо по соглашению сторон) о своих возможных ошибках и упущениях и скрыл их от специалистов страховой компании, страховщик не обязан выплачивать по этому риску.
Одно из важных условий получения выплаты страхового возмещения — надлежащее исполнение страхователем своих обязанностей по договору страхования. Например, ст. 959 ГК РФ предусматривает обязанность страхователя незамедлительно сообщать страховщику о ставших ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику при заключении договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение страхового риска. Как правило, сведения, позволяющие страховщику оценивать степень риска, принимаемого на страхование, указываются в форме заявления, разработанной страховщиком и заполняемой страхователем при заключении договора страхования. При этом значительными признаются изменения, оговоренные в договоре страхования и в переданных страхователю правилах страхования. Следует иметь в виду, что отсутствие в договоре страхования указания на обязанность страхователя сообщать страховщику обо всех изменениях в застрахованном риске не снимает со страхователя этой обязанности, т.е. является безусловной. Несоблюдение указанной обязанности дает страховщику право потребовать расторжения договора страхования.
Вопрос о влиянии на увеличение степени риска тех или иных обстоятельств может привести к разногласиям между страховщиком и страхователем и отразиться на выплате страхового возмещения. Поэтому при заключении договора стороны должны прийти к соглашению о том, какие обстоятельства признаются значительными и указать их в договоре страхования.
Определение и выплата страхового возмещения
Для выплаты страхового возмещения оценщик должен направить страховщику Заявление о страховом случае с приложением документов, позволяющих определить причину и размер причиненного ущерба (в том числе: договор и отчет об оценке: заключение налоговых органов: решение суда о признании отчета оценщика недействительным, лицензия, дающая право на проведение оценочной деятельности, и т.д.). Страхователям-оценщикам следует учитывать, что приведенный выше перечень документов, необходимый для выплаты страхового возмещения, не является закрытым, так как обстоятельства и виды причиненного убытка могут быть различны.
В любом случае страховая компания не возмещает:
— убытки заказчика вследствие неплатежеспособности или банкротства оценщика:
— моральный вред и (или) вред, причиненный деловой репутации заказчика;
— неустойки, штрафы, пени, иные санкции, подлежащие уплате оценщиком;
— убытки, возникшие в результате умышленных действий оценщика при выполнении им работ по оценке;
— расходы оценщика на проведение повторной оценки;
— убытки, связанные с односторонним отказом страхователя от проведения оценки в случае, если потребитель услуг оценщика не нарушал условия договора оценки (предоставление необходимой информации, обеспечение условий работы и т.п.);
— убытки, связанные с форс-мажорными обстоятельствами;
— убытки, возникшие в результате изъятия, конфискации, реквизиции, ареста или уничтожения материалов, используемых для оценки, по распоряжению государственных органов;
— убытки, возникшие по иным причинам, оговоренным в конкретном договоре страхования ответственности оценщика.
От выбора того или иного механизма страхования оценочной деятельности зависит определение факторов, по которым причинение ущерба оценщиком признается страховым случаем и влечет за собой возникновение ответственности страховщика,
Разберем возможные варианты страхования ответственности оценщика, занимающегося оценкой ИС.
При заключении с оценщиком договора об оценке владелец ИС требует от оценщика предоставления финансовой гарантии (в виде договора страхования ответственности оценщика) на случай возникновения убытков в результате ошибки оценщика. При этом владелец ИС заинтересован в том, чтобы действие договора страхования распространялось, на любые ошибки, допущенные оценщиком при исполнении им договора об оценке, независимо от того, в какой период времени после принятия отчета оценщика будет обнаружена ошибка, приведшая к причинению ущерба.
В этом случае (при условии, что сроки действия договора об оценке и договора страхования совпадают) страхователю-оценщику целесообразно определить в договоре страхования, что ошибка оценщика, которая впоследствии может привести к возникновению убытков у владельца ИС и выплате страхового возмещения, должна произойти в течение действия договора страхования. При такой системе организации страхования ответственности по принципу инцидента возникновение убытков и соответственно предъявление страховщику требования по выплате страхового возмещения могут произойти и после окончания договора страхования, и при этом страховщик может установить расширенный срок предъявления претензий (рис. 1).
Страховая премия по такому договору страхования будет рассчитываться исходя из установленного в договоре срока предъявления претензий.
При страховании же оценочной деятельности в целом оценщику наиболее целесообразно воспользоваться системами, базирующимися на принципах заявленной претензии. В соответствии с указанными принципами действие договора страхования распространяется на ошибки, допущенные оценщиком по договорам об оценке ИС, заключенным до начала срока действия договора страхования. При этом страховщик может ввести временные ограничения на период, в течение которого могли произойти указанные в договоре страхования события, т.е. страховщик устанавливает ретроактивную дату.
В случае страхования ответственности на основе принципа заявленной претензии сами убытки для того, чтобы страховщик признал их в качестве страхового случая, должны возникнуть и быть заявлены в течение срока действия договора страхования (рис. 2).
В иностранной практике страхования иногда можно встретить страхование ответственности, по условиям которого страховщик должен выплатить страховое возмещение в случаях, когда убытки, связанные с застрахованной деятельностью, возникли в период действия договора страхования. Для событий, потенциально влекущих за собой убытки, также может вводиться ретроактивная дата, а претензии страховщику должны быть предъявлены либо в период действия договора страхования (принцип заявленной претензии — см. рис. 2), либо в течение оговоренного в договоре страхования срока предъявления претензий, начинающегося после завершения действия договора страхования. При такой организации страхования ответственности также может вводиться ретроактивная дата.
Такая система организации носит название страхования ответственности по принципу возникновения и по большому счету может быть сведена к страхованию ответственности по принципу заявленной претензии, если признать за срок страхования совместный период, состоящий из периода, соответствующего договору страхования, и дополнительному сроку принятия страховщиком претензий (рис. 3). В то же время надо учитывать, что убытки должны произойти в течение действия договора страхования, что накладывает на страхователя дополнительные ограничения.
Для заказчика услуг оценщика наличие договора страхования и его основные положения имеют не меньшее значение, так как в случае причинения ему имущественного вреда в результате деятельности оценщика получение компенсации оказывается делом, намного более простым, особенно если страховой полис выдан надежной страховой компанией. В конечном итоге страхование ответственности оценщиков — одно из условий успешного функционирования рыночного хозяйства, более широкого вовлечения в хозяйственный оборот объектов ИС, развития инновационной деятельности.

А.ИВАНОВА, зам. начальника Управления имущественного страхования "ООО СО "Славянское",
А.ЦЫГАНОВ, зам. зав. кафедрой управления страховым делом и социальным страхованием ГУУ, член подкомитета по страхованию в сфере оценочной деятельности ТПП РФ, канд. экон. наук,
Ю.ГРЫЗЕНКОВА, аспирант РГИИС (Москва)

Статья приведена без рисунков.

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »