Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Современное право, 27 сентября 2002 г.

Новые страховые программы – новые возможности

823 просмотра

Страхование — одна из отраслей народного хозяйства, которая на сегодняшний день представляет собой крупнейшее кредитно-финансовое звено. За последние десять лет, в течение которых на страховом рынке уже сформировались достаточно надежные страховые компании, наблюдаются тенденции, которые позволяют нам заявить о том, что наконец-то этот бизнес входит в нужные, цивилизованные рамки.

Подтверждение тому — появление долгосрочных страховых программ, которые включают в себя довольно простые, но вместе с тем очень важные и необходимые для современного человека решения финансовых проблем. Речь идет о накопительных программах, которые «вытянули» не одно поколение жителей европейских стран.
В дореволюционной России существовали мощные страховые компании, имевшие в своем обороте около 20% совокупных активов от ВВП страны. Эти компании занимались практически всеми видами страхования, которые к тому времени существовали на мировом страховом рынке, на порядок превышая даже банковский сектор. Это продолжалось приблизительно до 1905-1907 гг., после чего страховые компании просто перестали работать.
С начала 1990-х гг. XX в. Россия переживала новое рождение страхового рынка. После того как была свернута деятельность Госстраха, ситуация немного изменилась. До наступления перестройки мы часто встречались с таким понятием, как «рынок покупателей», что означало малое количество производителей и большое число потребителей. Реализация товаров и услуг проходила автоматически — это касалось и страхования. В последние же годы в данной отрасли стал формироваться «рынок продавцов», и положение изменилось в сторону увеличения числа производителей и уменьшения числа покупателей.
Долгосрочные накопительные страховые программы — это основополагающий вид страхования, который является базовым для солидной компании направляющим вектором, лицом и визитной карточкой ее работы. Эти программы представляют собой спектр довольно привлекательных условий накопления денежных средств и самой страховой защиты. Причем результат такой защиты (и накоплений определенных в договоре сумм) представляется выгодным и защищает не только непосредственно застрахованного, но и — что немаловажно — членов семьи, наследников застрахованного или приобретателя выгод.
Практически все долгосрочные программы одинаковы по своей сути, за исключением схем и условий накопления финансов и страховой защиты, которые разрабатываются непосредственно страховыми компаниями. Повышение уровня страховой культуры потенциальных участников рынка в России привело к тому, что покупатели стали более требовательными и разборчивыми в выборе и теперь уверенно могут сравнивать предлагаемые услуги. Все это приводит к качественному естественному отбору компаний-страховщиков, которому, в свою очередь, определенно не содействует Департамент по страховому надзору при Министерстве финансов РФ (до 14 августа 1996 г. — Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью), создавая благоприятные условия для появления «карманных» компаний, за последние 5 лет наводнивших cтраховой рынок.
Гражданский кодекс РФ в ст. 927 выделяет имущественное и личное страхование, хотя Закон РФ от 27.11.92 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела на территории Российской Федерации» (в ред. от 25.04.2002 г.; далее — Закон о страховом деле) выделяет еще и страхование ответственности. Долгосрочные накопительные страховые программы принадлежат к договорам личного страхования. Данные договоры (например, ренты, пенсии, смешанного страхования жизни) принципиально отличаются от договоров имущественного страхования тем, что ГК РФ не выделяет их составных частей. Это приводит долгосрочные программы к необходимости функционирования в особом режиме, когда их регулирование обеспечивается принятием правовых актов разного нормативного уровня, в частности — специальных правил страхования, которые разрабатываются непосредственно страховыми компаниями или объединениями страховщиков.
В качестве стандартных можно назвать правила, регулирующие договоры страхования от несчастного случая (на случай смерти застрахованного в определенный договором период времени), полную, временную или частичную утрату трудоспособности, правила смешанного страхования жизни («дожитие», «к сроку»), а также страхование жизни с условиями пожизненной или временной выплаты до наступления определенного, например, пенсионного возраста.
Термины «страхование пенсии» и «страхование ренты» вводят в заблуждение потенциальных потребителей услуг и тем более неспециалистов в этой области. В ст. 583 ГК РФ определено, что по договору ренты платежи производятся плательщиком регулярно в обмен на переданное имущество, но в отличие от страховых отношений этот договор не предусматривает наступления определенных событий в жизни застрахованного (получателя ренты). В п. 2 ст. 587 ГК РФ упоминается о страховании ренты, однако речь здесь идет об имущественном страховании ответственности по договору ренты (во исполнение обеспечения обязательств плательщика ренты). Это вносит определенную неразбериху даже при поверхностном изучении данного понятия.
Что же касается термина «страхование пенсии», то хочется обратить внимание законодателя на один вопрос, который может быть неоднозначно решен при возникновении споров. В различных нормативных актах мы сталкиваемся с проблемой невключения страховых компаний в перечень организаций, которые сохраняют за собой функции дополнительного пенсионного обеспечения в Российской Федерации (см., к примеру, Постановление Правительства РФ от 26.02.97 г. № 222 «О программе социальных реформ в Российской Федерации на период 1996-2000 годов»). На наш взгляд, наиболее удачным с правовой точки зрения (во избежание двусмысленности) было бы внесение в ГК РФ точного определения страхования ренты приблизительно в таком виде: «Страхование ренты — это выплата с капитала, накопленного к определенному в договоре моменту, с учетом его постепенного сведения на нет либо фиксирование этого капитала в определенную сумму, с последующей выплатой его выгодоприобретателю».
Накопительное страхование — это особенный вид страхования. Многие пытаются сравнить его с банковским вкладом, но на договор банковского вклада оно похоже лишь тем, что в обоих случаях накапливается и через определенное время выплачивается определенная сумма с процентами. Суть и выгода накопительного страхования в страховой компании кроются в предоставлении страховой защиты. Договор заключается на случай дожития застрахованного лица до определенного периода, однако в случае смерти выгодоприобретатели получают по этому договору не накопленную сумму, а ту, которая была указана в договоре (п. 1 ст. 934 и п. 1 ст. 947 ГК РФ). А случайность (которая говорит об отнесении такого рода договора именно к страхованию) заключается в том, что страховщику заранее неизвестно, сколько средств (страховых премий) он получит от застрахованного к моменту наступления срока страховых выплат, и неизвестен сам срок наступления выплат. А банк всего лишь возвращает те деньги, которые обязан вернуть, с начислением предусмотренных процентов.
К подобным договорам относятся и договоры добровольного медицинского страхования, предусматривающие обязанность страховщика по частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного лица в связи с лечением или обслуживанием в медицинских учреждениях. Перечень конкретных медицинских услуг определяется программой страхования. Отношения, возникающие при проведении добровольного медицинского страхования, регулируются Законом РФ от 28.06.91 г. № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в Российской Федерации» (в ред. от 29.05.2002 г.).
Общие же нормы, регулирующие договор личного страхования, содержатся в ст. 934 ГК РФ и в п. 4 ст. 10 Закона о страховом деле. Правила страхования, в основном регулирующие данные договоры, на первый взгляд несколько ограничивают их в части публичности, которая предусмотрена в ст. 426 ГК РФ (при наличии некоторых весомых причин). В особенности это касается лиц, право на заключение договоров страхования которых ограничено (для имеющих I и II группы инвалидности, а также возможно имеющих профессиональные заболевания). Однако это не совсем так, и если мы обратимся к ст. 445 ГК РФ, то увидим возможность косвенного ущемления прав страховщика, в соответствии с которой страхователь через суд способен применить процедуру принуждения страховщика к заключению договора. В этом случае страховщику остается только провести соответствующее обследование страхователей и застрахованных лиц. В соответствии с этой же статьей (445) страхователь может доказывать неверность выводов страховщика относительно состояния его (страхователя) здоровья. Все это ставит страховщика в затруднительное положение, особенно относительно договоров по страхованию жизни, так как в этом случае — в отличие от договоров по имущественному страхованию — нельзя «потрогать» сам страхуемый объект. К тому же надо сказать, что определенные сложности возникают и в спорах об установлении «реальной» или «действительной» стоимости страхуемого объекта, которая в действующем российском законодательстве фактически не определена.
Зачастую при исполнении своих обязательств страховые компании сталкиваются с тем, что узнают о наличии у застрахованного лица какого-либо профессионального заболевания, которое могло являться серьезным препятствием для заключения договора страхования непосредственно при решении вопроса о выплате страхового обеспечения. Но в силу того, что тщательного медицинского осмотра, комплексного обследования лица, желающего заключить договор страхования, не проводилось, доказать в суде факты преднамеренного утаивания подобного рода информации в таких случаях практически невозможно. В этом же случае определить степень риска по договору не представляется возможным.
Многие правоведы видят выход из сложившейся ситуации только в необходимости выплаты страховщиком страхового обеспечения, если он не сможет доказать, что страхователь знал, но своевременно не сообщил об имеющемся у него хроническом заболевании, которое могло бы служить препятствием к заключению договора страхования. Сторонники данного способа решения проблемы ссылаются на то, что такие выплаты не являются обвальными для страховых компаний, якобы учитывающих наступление подобных случаев в своих страховых тарифах. Однако сегодня, при запуске многими страховыми компаниями довольно серьезных проектов по личному страхованию, это является невозможным, так как накопительные программы и договоры по смешанному страхованию жизни заключаются на длительные сроки и на довольно большие суммы, часто в валютном эквиваленте.
Чем же вызвано появление долгосрочных программ в нашей стране, которые были спешно забыты к концу девятнадцатого столетия: связано ли оно с попыткой страховых компаний быстро и хорошо обогатиться, либо это все же следствия положительной динамики развития экономики России? Полагаем, что верно второе. И к тому же это выгодно прежде всего самим страхователям. Для начала нужно проанализировать новую пенсионную реформу и обратить внимание на то, что она адресована будущим пенсионерам — людям, достигшим на данный момент возраста 20-35 лет. Минимальное пособие по старости (базовая пенсия), которое государство гарантирует каждому россиянину, даже если он никогда не работал, составляет 450 руб. (трудовые пенсии) и 900 руб. (пенсионерам I группы инвалидности и людям старше 80 лет). Правило работы пенсионного фонда довольно просто: чем больше денег окажется на лицевом счете, тем выше будет пенсия. И страховая, и накопительная части трудовой пенсии формируются за счет ежемесячных взносов предприятий и предпринимателей в Пенсионный фонд РФ. Страховую часть, которой мы не можем пока воспользоваться, государство направляет на выплату пенсий сегодняшним пенсионерам.
Размеры своей будущей пенсии может подсчитать каждый россиянин. Для этого необходимо 14% от заработной платы умножить на 12 месяцев и на то количество лет, которое осталось до пенсии. Таким образом вычисляется сумма, которая остается в итоге на индивидуальном счете. А чтобы узнать средний размер ежемесячной пенсии, необходимо полученную сумму разделить на 17 лет (примерное количество лет проживания на пенсии) и еще на 12 месяцев.
Все россияне, которые на сегодняшний день еще работают и заработали себе пенсию в рамках старого законодательства, могут рассчитывать на то, что Пенсионный фонд РФ приплюсует ее к новым пенсионным лицевым счетам, т.е. к страховой и накопительной частям будущей пенсии. В соответствии с пенсионной реформой накопительная часть пенсии предусмотрена только для тех людей, которые будут продолжать работать после 1 января 2013 г. А для тех, у кого пенсионный возраст наступит раньше этого срока, сохранится лишь базовая и страховая части.
Сейчас на финансирование накопительной части пенсии для граждан старше 35 лет отчисляется сумма, равная 2% от заработной платы, из средств работодателя; для граждан моложе 35 лет эта сумма вырастает до 6%. Выход из такой (на наш взгляд — печальной) ситуации для людей, которые хотят получать заслуженную, достойную пенсию, видится один: это обращение в негосударственный пенсионный фонд, которое будет возможно с 2004 г., либо в страховую компанию — уже сегодня. Доводы в пользу страховых компаний очевидны: для этого необходимо рассмотреть нововведения Налогового кодекса РФ. В особенности это проявляется в отношении предприятий и юридических лиц. В соответствии с п. 1 ст. 213 НК РФ подоходный налог не взимается со страховых выплат по договорам добровольного пенсионного страхования, заключенным со страховщиком, если такие выплаты осуществлялись при наступлении пенсионных оснований в соответствии с законодательством РФ. Согласно п. 5 этой же статьи при определении налоговой базы не учитываются суммы страховых взносов работодателей по договорам добровольного пенсионного страхования, не превышающие 2000 руб. в год на одного работника.
На сегодняшний день каждый работник предприятия имеет право на «собственные» 12% от фонда заработной платы, которые относятся к налоговым вычетам, для отчисления их по оплате договора о долгосрочном пенсионном страховании. У предприятий же есть реальный шанс вывести свои отчеты по фондам заработной платы из «тени» и помочь прежде всего себе, а также суметь привлечь и сохранить на рабочих местах ценные кадры.
Ситуация с личным страхованием пока, к сожалению, такова, что в нем преобладают краткосрочные договоры (сроком не более 1 года). Кроме того, личное страхование часто используется в различных финансовых схемах выдачи заработной платы работникам, что по сути не является страхованием. Мировой опыт, напротив, говорит об эффективности обращения к долгосрочному личному страхованию. Особенно популярными являются договоры накопительного страхования жизни. Проведение накопительного страхования имеет принципиально другие юридические и финансовые схемы и при стимулирующей его государственной политике будет использоваться достаточно активно.

Ш.А.АЛИХАНОВ, аспирант НИИ проблем укрепления законности и правопорядка при Генеральной прокуратуре РФ

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »