Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Банковское обозрение, 9 сентября 2002 г.

Дельта валютной оговорки

Клиенты могут остаться с носом, а страхователи — без прибыли

716 просмотров

В случае экономического кризиса в России и резкого скачка курса доллара многие страховщики из-за так называемой валютной оговорки рискуют оказаться на грани банкротства, а их страхователи — остаться без страхового возмещения.

Хотя россиянам в обозримом будущем вроде как не грозит гиперинфляция, однако большинство граждан предпочитают страховать свое имущество в валютном эквиваленте, что вызывает немало трудностей у страховщиков.

Поскольку в соответствии с российским законодательством платежным средством внутри страны является рубль, то внести страховую премию и получить на руки соответствующую выплату можно исключительно «деревянными». В то же время закон разрешает определять страховые сумму и премию при заключении договора как в рублях, так и в валютном эквиваленте, но по курсу ЦБ РФ на день заключения договора страхования. При этом страховщики обязаны формировать и держать резервы только в рублях.

Страховые резервы по каждому договору, необходимые для обеспечения возможных выплат при страховом событии, формируются из получаемой страховщиком премии. Если премия и последующая выплата определяются в валютном эквиваленте и пересчитываются в рубли на день оплаты, то за время, прошедшее с момента уплаты премии до выполнения страховщиком обязательств перед клиентом, образуется инфляционная дельта, которая не заложена в резервах страховщика. И здесь возникает вопрос, который волнует не только страховщиков и потребителей их услуг, но и органы надзора: из каких средств страховая компания будет возмещать дельту?

Закон незыблем

Эта дилемма обсуждается в страховом сообществе и органах страхового надзора в течение нескольких лет. В частности, она была предметом рассмотрения на нескольких заседаниях Методологического совета по совершенствованию методики осуществления страхового надзора, созданного весной 2001 года при Минфине РФ. Тем не менее какого-либо приемлемого решения до сих пор не найдено.

Нежелание отказываться от заключения договоров страхования в валютном эквиваленте страховщики объясняют заботой об интересах страхователя. Однако, по мнению некоторых представителей Департамента страхового надзора Минфина РФ, такой подход к проблеме, не способствует финансовой устойчивости страховых компаний.

Чтобы выйти из положения, Департамент страхового надзора Минфина РФ ранее предлагал разработать механизм, который позволял бы взимать инфляционную дельту со страхователя. Например, путем заключения дополнительного договора о страховании финансового риска или дополнительного соглашения о доплате страхователем взносов с учетом инфляции на протяжении всего действия конкретного договора страхования.

Однако оба эти варианта означают для страховщиков и их клиентов огромный дополнительный труд и затраты. В первом случае многим из них придется получать дополнительные лицензии на страхование финансовых рисков, что, разумеется, требует немалого времени и денег. Второй вариант вынудит страховщиков существенно расширить штаты для работы с клиентами, а их у крупных компаний и так десятки тысяч. Кроме того, это вызовет некоторое падение спроса на страхование, поскольку оно становится более дорогим и менее удобным.

Есть, конечно, и другой путь — простой технически и сложный политически: изменить законодательство так, чтобы оно позволяло страховщикам формировать и держать страховые резервы в валюте.

Лишняя работа

«Вряд ли стоит надеяться на то, что компаниям разрешат формировать страховые резервы и держать их в валюте, хотя это и лучший вариант, — считает заведующая кафедрой управления страховым делом и социального страхования Государственного университета управления Лариса Бесфамильная. — Чтобы выйти из положения, можно заключить дополнительный договор страхования финансовых рисков либо дополнительное соглашение по конкретному договору в связи с увеличением страховой суммы в результате инфляционных процессов».

Однако экономическая целесообразность такого пути вызывает большие сомнения. Страховщикам придется проделывать очень трудоемкую работу. Да и для клиентов это обернется дополнительной тратой времени и средств, что снижает конкурентоспособность отечественных страховых услуг и резко отрицательно повлияет на страховой рынок при его открытии для иностранных компаний.

Простой выход

«Предлагаемые сейчас варианты решения проблемы «валютной оговорки» не более чем попытки обойти искусственную преграду, созданную нами же самими, — считает член комитета Всероссийского союза страховщиков по перестрахованию, член правления «Московского перестраховочного общества» Сергей Дедиков. — Департамент страхового надзора предлагает разработать механизм, который позволял бы взимать инфляционную дельту со страхователя. Но такое решение нежизнеспособно, оно не выдержит испытания практикой. На самом деле, проблемы «валютной оговорки» вообще не существует. Есть принципиальная проблема формирования адекватных страховых резервов. Министерству финансов и Центральному банку России следовало бы пересмотреть многие нормы и разрешить страховщикам, во-первых, формировать резервы в валюте и, во-вторых, свободно приобретать валюту в обеспечение обязательств по договорам, заключенным в валютном эквиваленте.

На протяжении нескольких лет мы неоднократно обращались к Правительству России, Минфину, Центральному банку по этому поводу. Однако все ответы были отрицательными. А то, что предлагается, можно отнести к тупиковым вариантам. Страховой рынок гораздо более гибок и оперативен, чем чиновничий аппарат, и если бы предлагаемые Департаментом страхнадзора решения были жизнеспособными, их давно бы уже применяли на практике».

Расчет по коэффициенту

Несколько иного мнения придерживается заместитель генерального директора перестраховочного общества «Азиятранс Ре» по экономике и развитию, доцент, кандидат экономических наук Юрий Филиппов: «Не могу согласиться с выводом, что проблемы валютной оговорки как таковой не существует. Проблема эта очень серьезная. Она состоит уже в том, что надзорные органы и страховщики по-разному толкуют одни и те же понятия. Чем это обычно заканчивается, известно. Не вызывает сомнения, что, заключение договоров страхования в валютном эквиваленте — это не дань моде, а нормальная реакция страхового рынка на потребности страхователей. Для самих страховщиков это дополнительная головная боль, поскольку правовые аспекты этого вопроса до сих пор не урегулированы, в том числе самим надзором. Простым запретом на страхование в валютном эквиваленте проблему не решить. Это будет противоречить действующему законодательству.

Кроме того, такой запрет может причинить непоправимый ущерб страховому, рынку, который и без того слаб. Ведь добрая половина всех договоров заключается с валютной оговоркой. Будут ли российские страхователи работать с рублями после запрета на составление договоров с валютной оговоркой, не известно. И что делать с уже действующими договорами?

Одним из наиболее оптимальных способов решения проблемы мог бы быть следующий. Департамент страхового надзора, проанализировав изменение курсов основных валют за последние 10 лет, рассчитывает среднегодовой коэффициент их роста. Затем он вводит поправочный повышающий коэффициент к размеру обязательств страховщика в части премий по договорам с валютной оговоркой. Можно также разрешить страховщикам увеличить размер отчислений в один из страховых резервов.

Кроме того, Департаменту страхового надзора необходимо будет предложить правительству изменить соответствующие положения бухгалтерского учета, а Госдуме — положения налогового законодательства. Этот путь нельзя назвать простым и коротким, но его необходимо пройти».

БОГДАНОВ В.

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »