Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Современные аспекты экономики, 25 декабря 2002 г.

Историческая периодизация страхования

10148 просмотров

Научное изучение исторической периодизации страхования требует чрезвычайно внимательного подхода. Выделение исторических периодов развития страхования зачастую определяется политическим воздействием текущей ситуации.

В.К.Райхер, считающийся одним из основоположников отечественной страховой науки, предлагает следующую периодизацию страхования: докапиталистическое страхование; буржуазное страхование (с выделением зачатков капиталистического страхования, до и во время империалистического периода); советское социалистическое страхование, первостепенное значение, по мнению В.К.Райхера, для экономического и правового развития страхования имеют признаки организационных форм страхования и видового разнообразия.

Длительное время ученые-теоретики (А.Манэс, Г.Шмолер, В.Эренберг, О.Гаген, И.Эмар, У.Эку, Г.Ф.Шершеневич) отрицали наличие страховых операций в докапиталистический период, признавая их только для периода формирования капиталистических производственных отношений, регламентируя наличие отдельных сходных со страхованием институтов, реальное функционирование коммерческого страхования, адекватность с определенными видами взаимопомощи и др. Совокупность теоретических позиций данного направления определялась идейно-культурным порядком, этико-психологическими моментами человеческого сознания, чувством потребности в страховании, способностью к ее удовлетворению, религиозными канонами.

Полярное теоретическое мнение также существовало, отражая отдельные элементы страхового процесса (наличие договора страхования, уплата страховых взносов, деятельность страховых обществ) (Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования. М., Л.: Издательство Академии наук СССР, 1947. С. 30-33; 103). А.Манэсом деление на исторические производилось с учетом его теоретической позиции об отсутствии страхования в докапиталистических эпохах. Определенный научный интерес вызывает построение исторической периодизации с выделением характерных признаков страхования. Так, период с середины 14 века до конца 17 века связан с появлением страхового полиса; с начала 18 века, включая первую половину 19 века, примечателен образованием страховых обществ как самостоятельных участников хозяйственных отношений; со второй половины 19 века к середине 20 века страховые операции приобретают международный характер.

И.Эмаром предложена периодизация с точки зрения научности страхования и его значимости для общественного развития. Так, период с 15 века по 18 век свидетельствует об эмпирическом характере страхования. С начала 18 века до 80-х годов 19 века страхование получает научные основы, к решению задач, строящих перед страховыми организациями, подключаются такие жизненно важные науки как математика и статистика. Но страхование сохраняет свой индивидуалистический характер. С 80-х годов 19 века до середины 20 века — развитие частного страхования и закрепление основ социального страхования.

Каждая из точек зрения по поводу периодов в развитии страхования имеет право на существование, отражая действующие в тот временной период теоретические воззрения. Деление страхования по определенным общественно-историческим типам различно по количеству этапов, по хронологическим границам, по основаниям и признакам, по классовому подходу.

Историческая периодизация страхования должна учитывать фактор системности в подходе к делению, признанию или отрицанию наличия страхования в общественно-исторических формациях. Каждое экономическое явление появляется в силу общественной необходимости. Первоначально оно существует в виде разрозненных элементов. В ходе эволюционного развития появляются все новые звенья, создается законодательное закрепление, возникает специализированный субъект, занимающийся этими операциями, конкретизируется круг потребителей, расширяется разновидность предлагаемых объектов и т.д. В результате формируется целостная система экономических отношений и действующих в их рамках самостоятельных элементов. С этой точки зрения следует признать наличие страхования в начальных общественно-исторических формациях развития человеческой цивилизации.

Авторская позиция исторической периодизации строится исходя из финансовой категориальности страхования с учетом целевого формирования и использования страхового фонда без политического воздействия и значимости юридического закрепления.

Экономическая система в древние и средние века строилась на основе натурально-хозяйственных отношений. Это относительно самодостаточная хозяйственная модель, воспроизводимые продукты в основном потреблялись внутри самостоятельного хозяйственного элемента. Страховой фонд создавался и использовался в рамках этих хозяйств, т.е. имел сугубо ограниченный характер.

Развитие ремесленного дела, товарного производства; расширение торговых операций и межхозяйственных связей способствовало выходу страхования за группы государственности и замкнутых экономических отношений.

Торговля явилась родоначальницей соглашений о страховой взаимопомощи. Объектами страховых отношений выступали товары и перевозочные средства. К возмещению принимались торговые риски (ограбление, пропажа, падеж, кораблекрушения, опасности мореплавания, убытки совместных экспедиций).

Рассматриваемый исторический период характеризовался зарождением принципа солидарной ответственности: потери одного участника торговых отношений возмещались за счет всех остальных. Этот основополагающий принцип страхования стал базовым в современных страховых отношениях, страховые взносы не выплачиваются, а возникший ущерб покрывается с помощью раскладочного подхода. Здесь функционирует примитивная форма страхования. Исторические факты подтверждают наличие таких отношений в передней Азии в морской и сухопутной караванной торговле, в Финикии, Древней Греции, в древних государствах на побережье Персидского залива.

Ремесленные объединения начинают создавать на постоянной основе страховые фонды по профессиональному признаку. Источником формирования страхового фонда служили периодические страховые взносы. Примечательно, что именно профессиональная принадлежность закрепила необходимость возмещения потерь не только по имуществу, но и личности. Частота страховых взносов, их размер, случаи и выплаты дифференцировались. Существенную роль сыграли общие экономические, религиозные и военные интересы участников в рамках профессионального объединения. Фактически функционирует начальная система профессионального взаимного страхования. В древнем и средневековом мире примерами служат римские коллегии ремесленников, религиозные союзы, воинские соединения, купеческие гильдии по виду товаров и территории проживания.

Экономическая система средневековья строилась на натуральном феодальном и относительно независимом городском хозяйстве. Каждый из этих звеньев обладал внутренней политической и экономической сплоченностью, имел устойчивую структуру и базовые основания внутренней поддержки в случае политических, военных и стихийных событий.

Средневековое страхование, начиная с 12 века (в некоторых источниках с 10 века) характеризовалось принципами страховой взаимопомощи в случаях пожара, кораблекрушения, грабежа, обнищания, выкупа из плена. Исторические документы и исследования свидетельствуют об успешной деятельности купеческих гильдий (ганз), ремесленных цехов в средневековых государствах и городах Европы и России (Кельн, Брюгге, Лондон, Новгород и т.д.). Уставные документы регламентировали возможность взаимной поддержки из объединенного фонда средств этих профессиональных союзов. Первоначально расходы на возмещение потерь рассматривались как часть общих расходов без специального выделения. В дальнейшем устанавливался перечень неблагоприятных событий по имуществу и личности члена гильдии (цеха), по которым проводилось возмещение. Взаимное страхование в рамках гильдейских объединений было более широким. Основание этому служил большой объем средств, концентрируемых у купеческого сословия. Покрытие ущерба осуществлялось на случай кораблекрушения, наводнения, пожара, падежа скота, кражи, грабежа, смерти, инвалидности, болезни, поддержку сирот и др. В цеховых объединениях перечень возможных выплат был меньшим, в основном учитывался ущерб, нанесенный жизни, здоровья и частично имуществу члена цеха.

Специфической чертой страхования в период древних и средних веков было движение от общего к конкретному: от взаимопомощи к уточнению перечня событий, по которым производились выплаты; от раскладки ущерба к устойчивому формированию страхового фонда; периодическим страховым взносам. Особенностями начального этапа профессионального взаимного страхования стали адекватность условиям хозяйственной деятельности, уравнивание членов сообщества в возможностях получения доходов и покрытии потерь, расширение круга страховых случаев.

Страхование в докапиталистические эпохи соответствовало социально-экономическим основам хозяйствования, страховыми операциями были охвачены ограниченные сектора экономики: торговля и ремесло. Наблюдалось и взаимопроникновение торговых, производственных и страховых отношений. Страхование оставалось внутри профессиональных объединений, действия которых включали и функции страховщика (формирование страхового фонда) и страхователя (внесение страховых взносов). Среди субъектов хозяйствования не выделились специализированные организации (Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования. М., Л.: Издательство Академии наук СССР, 1947. С. 85-87).

Капиталистическое хозяйство, основанное на товарном производстве, стало основой нового этапа развития страхования. Главной чертой страхования стала коммерциализация, каждый субъект хозяйствования результатом своей деятельности признавал прибыль. Общую экономическую доктрину поддерживало и страхование. Получение прибыли становится коммерческой целью страхования и основным условием взаимодействия с другими участниками воспроизводственного процесса.

В условиях капиталистического хозяйства произошел переход на товарную форму страховой услуги. Первоначально появившись как форма страховой взаимопомощи, страхование стало составляющим элементом товарного рынка, обеспечивающим укрепление экономической базы общества.

Товарно-денежные отношения определили необходимость и одновременно создали возможность проведения ранее не действовавших видов страхования. Произошло расширение сферы действие страхования на ведущие отрасли национальной экономики. В отличие от предыдущих этапов развития страхования, где страховой взаимопомощью охватывалась торговля и ремесло. Охваченным страховыми операциями был ограниченный круг населения (купцы, ремесленники, военные). С развитием капиталистических отношений увеличивается количество задействованных граждан — представителей различных слоев населения. Соответственно произошла реформация в механизме формирования и использования страхового фонда, достаточно четко определилась целевая направленность и создалась возможность применения временно свободных средств фонда в качестве инвестиций в экономику. Явно сформировался общественный характер образования и назначения страхового фонда.

Основная задача страхования заключалась в охране имущественных интересов и собственности от убытков и неблагоприятных событий. Для выполнения поставленной задачи создавались и постоянно дорабатывались страховые тарифы, которые служили основой финансовой благонадежности страховых организаций. Разработка страховых тарифов приобретала системный характер.

Кардинальным отличием рассматриваемого типа страховых отношений от докапиталистического периода стало появление конкурентных условий деятельности. Конкуренция возникала между страховщиками за страхователей, тем самым выступала фактором регулирования страхового рынка.

В данный исторический период активно развивалась и оформлялась терминологическая база. Четко определились функции и обязанности каждой из сторон страхования, финансовые параметры страховых договоров. Страховщик взял на себя двоякую роль: распоряжение обособленной частью валового внутреннего продукта в виде страхового фонда и получение прибыло от осуществления операций страхования, страхователь обладал определенным имущественным интересов и становился одним из участников формирования и использования в установленных случаях страхового фонда. Страховой взнос рассматривался как цена за риск, и обязанность его внесения возлагается на страхователя. В свою очередь, за страховщиком закрепляется обязанность произвести в установленных случаях страховую выплату. Все отношения между страховщиком и страхователем оформляются в правовой форме в договоре страхования.

Страхование, проникая в другие отрасли хозяйства и гражданские отношения, создает новые виды страховых операций. Получило развитие транспортное страхование с сохранением в трансформированном виде морского страхования. Личное страхование развивалось в сторону страхования жизни на долгосрочной основе (начало 18 века, Англия). В дальнейшем распространилось на страховые операции от несчастного случая (середина 19 века, Англия). Причиной зарождения и развития последнего стала промышленная революция, внедрившая достижения прогресса в общественную жизнь. Имущественное страхование получало распространение в страховых операциях от огня (конец 17 века, Англия), сельскохозяйственных животных, посевов от градобития (конец 18 века, первая половина 19 века, Германия, Франция). Принятие законодательных документов по гражданской ответственности потребовало соответствующего страхового обеспечения: появились новые виды страхования по данному направлению. В частности, страхование гражданской ответственности производителей. В целом, можно отметить появление и распространение значительного количества видов страхования по специализированным направлениям.

Фактором, содействующим развитию страхования до современного уровня, становится укрупнение страховых организаций и концентрация страхового капитала. Страховой фонд приобретает по объему аккумуляции ресурсов значимую роль в национальной экономике каждого из государств. Страховщики — акционерные общества по организационно-правовой форме начинают контролировать более половины сбора страховых премий. Осуществляется реальный переход страхового фонда от небольших страховых обществ к крупным субъектам (страховые союзы, картели, концерны). Появившаяся в этот исторический период тенденция концентрации страхового капитала сохранилась и продолжает доминировать на современном страховом рынке.

В период становления капиталистического хозяйства появляется модернизированная специфической ролью в области страхования форма страхового фонда, предназначенная для перестрахования (Мюнхенское общество перестрахования, Германия, 1880 г.).

Этот исторический период также связан с формированием системы обязательного страхования. Когда в силу законодательных решений создание и использование страхового фонда достаточно строго контролируется по источникам и направлениям расходования уполномоченными органами.

Государство начинает играть определенную роль в страховании. Например, в виде прямого участия в страховых операциях, но чаще в виде регулирующего органа. Заинтересованность государственного участия в страховании связано с возможностью использования аккумулированных страховых ресурсов для решения государственных задач в области финансовой политики и получения доходного источника системы государственных финансов. Государственное страхование получает развитие. В 18 веке в Германии на базе операций по страхованию от огня, в 20 веке в области операций по страхованию жизни. Во Франции в середине 20 века государственное страхование развивается на базе мероприятий по национализации страховых компаний, производящих страхование жизни, страхование от несчастных случаев и имущественное страхование, перестрахование. К середине 20 века сложились устойчивые системы государственного страхования в Италии, Швейцарии, Польше, Австрии, Норвегии, Дании и в других европейских странах. Среди государств азиатского региона страховые операции с государственным участием осуществлялась в Японии, Турции, Индии, Иране.

Страховой надзор строится с учетом принципов публичности, нормативной определенности и финансового контроля. Публичность обеспечивает доступ к информации о деятельности страховой организации с помощью периодической отчетности. Нормативная определенность предусматривает основные условия создания и функционирования страховой организации. Финансовый контроль позволяет осуществлять периодические проверки за соблюдением установленных параметров деятельности.

Обязательное страхование также как и государственное страхование, и страховой надзор, носит оттенок государственности. Обязательный характер страховым операциям придает законодательно-нормативное решение. В историческом аспекте обязательное страхование развивалось в области страховых операций по строениям от огня, сельскохозяйственным животным, гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, специальным видам грузов.

Рядом ученых-теоретиков в советский социалистический период содержание страхования при капитализме рассматривалось с точки зрения классового противоречия между общественным характером образования и частной формой присвоения страхового фонда. Соответственно трактовался антагонистический характер антагонистическою страхования (Райхер В. К. Общественно-исторические типы страхования, М., Л.: Издательство Академии наук СССР. 1947. С. 88-96, 176).

Советский социалистический период предопределил необходимость страхования на основе государственного народо-хозяйственного планирования, хозяйственного расчета как основного метода организации социалистического хозяйства и принципа оплаты по труду. Действие страхования распространялось на страховое обеспечение социалистической собственности, личности и личной собственности. В теоретико-практическом плане страхование предоставлялось как социалистическое мероприятие, организованное государственное действие, направленное на осуществление целей социалистического общества. Страховая охрана социалистической собственности и личных имущественных интересов рассматривалась как две линии страховой деятельности социалистического государства в закономерном единстве.

Советское страхование представлялось как единая централизованная система, основанная на принципах государственной страховой монополии, осуществляемое в рамках взаимного социалистического сотрудничества между страховыми органами и страхователями (социалистическое предприятие или гражданин). В хозяйственной системе функционировал единый страховщик в виде Государственной страховой организации (Госстраха), который провозглашался и единственным собственником страхового фонда, включаемого в состав государственной социалистической собственности, государственное страхование регламентировалось в качестве финансового института, находящегося во взаимосвязи с социалистической финансовой системой, осуществляющего плановую аккумуляцию и распределение финансовых ресурсов в рамках, регулируемых советским финансовым правом.

Классическая теория страхования под именем государственной страховой монополии понимала такую организацию, когда страхование осуществляется самим государством в лице его специальных органов. Введение государственной страховой монополии и теории было обосновано в 80-х годах 19 века (А.Вагнер). Национализация страхового дела и государственная страховая монополия, по мнению ученых-теоретиков, выступает как мера социальная, содействующая удешевлению и широкому распространению страхования, развитию мероприятий по предупреждению страховых случаев, увеличению благосостояния граждан и укреплению гражданского оборота страны. (Серебровский В. И. Избранные труды. М.: Статут (в серии «Классика российской цивилистики»), 1997. С. 305.) Сосредоточение государством значительных по объему финансовых ресурсов страхования, косвенное финансирование превентивных мер в различных отраслях национального хозяйства и прямое извлечение прибыли от страховой деятельности составляют финансовую базу государственной монополии.

Реальное воплощение государственной страховой монополии произошло в СССР. Практическое закрепление и правовое оформление государственная страховая монополия получила в значительном количестве законодательных и нормативных документов.

Общеизвестно, что страховой фонд формируется за счет взносов страхователей. В конкретизированной форме наибольшая часть страховых взносов выступает источником формирования страховых резервов. Полная совокупность резервов, формируемых страховщиком, по экономическому содержанию представляет собой отложенные обязательства перед страхователями. Страховые резервы не являются собственностью страховой компании. Таким образом, можно констатировать, что в советский социалистический период происходило перераспределение страховых ресурсов в пользу государства, страховой фонд объявлялся собственностью государства.

В настоящее время в нашей стране происходят глубокие экономические преобразования. В период формирования рыночных основ хозяйствования имеет важное значение накопленный отечественный и зарубежный опыт в области теории и практики страхования.

КНЯЗЕВА Е.Г.,
кандидат экономически наук, доцент кафедры финансов, денежного обращения и кредита, Уральский государственный экономический Университет

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »